р-компаніями і що полягає в кредитуванні оборотного капіталу клієнтів з малого і середнього бізнесу шляхом інкасування їх дебеторской заборгованості та кредитування клієнта з одночасним гарантуванням від кредитних і валютних ризиків. Фактично, банк або фактор-компанія купують дебіторські рахунки клієнта за готівку з дисконтом, а потім стягує борг з фактичного покупця, якому клієнт продав товар або надав послуги.
Факторингові операції - це важливий інструмент торгового фінансування в конкурентній боротьбі. Факторинг широко використовується в практиці банкінгу основного конкурента ККБ банку БТА.
Факторинг - фінансова комісійна операція, при якій клієнт переуступає дебіторську заборгованість банку з метою негайного отримання більшої частини платежу.
Факторинг включає в себе комплекс фінансових послуг: фінансування оборотних коштів, покриття ряду ризиків, що мають місце в торговельних операціях компаній і адміністративне управління дебіторською заборгованістю. Оптимізований факторинг-пакет для АТ «Kaspi Bank» запропонований у таблиці 3.
Фінансування оборотних коштів здійснюється наступним чином. Постачальник укладає з покупцем контракт на поставку товарів з відстрочкою платежу.
Відповідно до договору факторингового обслуговування постачальник (клієнт) поступається банку право грошової вимоги за своїми поставкам на адресу обумовленого ряду покупців, а банк зобов'язується оплатити ці поставки. В термін до 5 днів після відвантаження товарів банк оплачує клієнту-постачальнику від 70 до 90% його вимог до покупця у вигляді кредиту. Залишок суми (за вирахуванням відсотка за кредит і факторингової комісії за послуги) надається клієнтові після оплати покупцем банку всієї суми вимог за контрактом.
Таблиця 3 - Факторинг-пакет
ПоказательФінансірованіе оборотних коштів з правом регрессаМінімальний річний оборот кліента5 млн тенгеМінімальний і максимальний обсяг поставок для використання факторінгаМінімальний - 500 тис тенге, максимальний не встановлюється (за домовленістю з клієнтом) Розмір дісконтаФінансірованіе до 80% суми поставленого товараЧерез скільки днів (з моменту відвантаження товарів покупцю) клієнт отримає грошові кошти від банку на свій рахунок? 1-2 дні з дати виконання умов поставки (за умови підписання всіх необхідних документів) Діапазон процентних ставокТекущіе ринкові ставки розміщення засобів залежно від терміну (в тенге від 18 до 27% на сьогодні, не включаючи ПДВ) Рівень коміссійКоміссія, як правило, включається в процентну ставкуУправленіе дебіторською заборгованістю (так / ні) Ні (при зацікавленості клієнтів це можливо) Надання клієнту програмного забезпечення (безкоштовне / платне / ні) Ні (немає спеціального програмного забезпечення по факторингової схемою) Термін розгляду заявкіМаксімум 2 неделіДополнітельние вимоги до кліентуНеобходімо встановлення ліміту ризику на клієнта, у разі фінансування без права регресу встановлюється ліміт ризику на боржника (контрагент клієнта) Джерело: Офіційний сайт АТ «Kaspi Bank» [16]
Крім фінансування оборотних коштів, при факторингу значно знижуються ризики постачальника. Ризик виникнення касових розривів зменшується за рахунок негайної оплати товарів (послуг). З цієї ж причини мінімізується валютний ризик (ризик від зниження курсу рубля), у разі якщо постачальник має в ...
