я фізичним особам, можна віднести споживчі кредити і іпотечний кредит.
Кредитна лінія - це визначення меж кредитування позичальника. Розрахунок банк проводить індивідуально для кожного клієнта з урахуванням характеру кругообігу його оборотного капіталу, обсягу потреб в позикових коштах, можливості погасити кредит у повному обсязі.
На практиці застосовують кілька різновидів кредитних ліній і способів їх розрахунку.
Розрізняють два способи розрахунку кредитної лінії.
Перший спосіб розрахунку кредитної лінії базується на обсязі передбачуваних витрат та формування матеріальних запасів. У цьому випадку розмір кредитної лінії визначається за формулою 1:
Кл=(ПЗ + НП + ДП + ДЗ + ТО) - (КЗ + СС), (1)
де Кл - розмір кредитної лінії;
ПЗ - виробничі запаси;
НП - незавершене виробництво;
ДП - залишки готової продукції;
ДЗ - дебіторська заборгованість;
ТО - товари відвантажені;
КЗ - кредиторська заборгованість;
СС - власні кошти.
Сенс розрахунку полягає в тому, щоб за балансовими даними і техніко-економічним обгрунтуванням, з одного боку, визначити розмір передбачуваних витрат у зв'язку з придбанням позичальником матеріальних цінностей і вкладенням коштів у готову продукцію і товари відвантажені, з іншого боку - врахувати грошові ресурси, які є у нього у вигляді кредиторської заборгованості та власних коштів. Різниця між потребою в передбачуваних витратах і джерелами їх покриття складе граничний розмір кредиту, який буде потрібно позичальникові у планованому періоді.
Ідеологія другого способу розрахунку кредитної лінії спирається на виявлення можливостей позичальника погасити тимчасово запозичені грошові кошти. Центр ваги розрахунку звернений тут на оцінку джерел, якими буде розташовувати позичальник для повернення кредиту. За характером кругообігу оборотних коштів виділяють кредитні лінії, що встановлюються для економічних суб'єктів з рівномірним і нерівномірним (сезонним) виробництвом.
Кредитні лінії, що встановлюються банками, розрізняють по можливості використання вільного ліміту кредитування: поновлювані (револьверні), непоновлювані і рамкові кредитні лінії.
По терміну дії кредитні лінії поділяють на термінові і постійної дії.
Термін дії кредитної лінії може бути відносно коротким - до року.
Термін дії револьверних кредитних ліній для надійних позичальників може становити 5 - 10 років.
По суб'єкту лімітування кредитні лінії встановлюють і для окремого економічного суб'єкта, і для всього об'єднання (концерну). У другому випадку підприємства, що входять до групи, отримують кредит в межах сублімітів. Такі кредитні лінії в зарубіжній практиці отримали назву «парасольки».
По платі за користування кредитом в умовах застосування кредитної лінії розрізняють два різновиди: плата в умовах дії фіксованої процентної ставки і плата в умовах застосування плаваючої процентної ставки.
За невикористані кредитні лінії крім позичкового відсотка позичальники сплачують комісію.
