ісується помощью моделі:
=DL * L/А
Де: DA - зваження за вартістю Надходження рядків погашення (дюрація) актівів; - дюрація зобов язань; L - загальний ОБСЯГИ зобов язань; А - ОБСЯГИ актівів.
Відношення зобов язань до актівів має буті меншим за одиницю, тому Із співвідношення віпліває, что дюрація портфеля актівів має буті Коротше за дюрацію портфеля зобов язань. Звідсі віпліває, что Незалежності від напряму Зміни відсотковіх ставок активи банку мают переоцінюватіся швидше, чем зобов'язання.
Отже, метою імунізації є захист балансу банку від будь-якіх змін ринкового відсотковіх ставок течение Певного зафіксованого ПЕРІОДУ.
На практике всі методи мают свои Преимущества та Недоліки, того банк винен сам обирати свой метод Зменшення банківського ризико.
. 3 Державне регулювання ОКРЕМЕ відів активних и пасивних операцій Национального банку України
Ліквідність банку - це здатність банку Забезпечити своєчасне виконан своих Копійчаної зобов язань, яка візначається збалансованістю между рядками и сумами Погашення розміщеніх актівів та рядками и сумами виконан зобов язань банку, а такоже рядками та сумами других джерел и направлений использование коштів (надання кредитів, інші витрати).
Ліквіднімі активами є кошти в касі та на коррахунках, Які відкриті в Національному банку України та других банках, а такоже активи, что могут буті Швидко проконвертовані в готівкові чи Безготівкові кошти.
Банки повінні Постійно управляти ліквідністю, підтрімуючі ее на достаточно Рівні для своєчасного виконан всех прийнятя на собі зобов'язань з урахуванням:
їх обсягів;
строковості;
валюти платежів;
забезпечення потрібного співвідношення между ВЛАСНА та залучених Кошта;
необхідності формирование оптімальної Структури актівів.
З метою контролю за станом ліквідності банків НБУ установлює Такі нормативи ліквідності: миттєвої ліквідності (Н4), поточної ліквідності (Н5) та короткострокової ліквідності (Н6).
Усі активи банку за щаблем ліквідності поділяють на Шість груп:
високо ліквідні активи (кошти в касі, в НБУ та других банках, банківські метали, кошти на Вимогами в НБУ, других банках, строкові депозити в НБУ);
ліквідні активи (всі активи, Які приносять банкам доходи, всі надані кредити, депозити в других банках, цінні папери, вкладені в Асоційовані та дочірні Компанії);
низько ліквідні активи - пролонгована дебіторська заборгованість;
неліквідні активи (прострочена и сумнівна заборгованість за кредитами);
недохідні активи (основні засоби та Нематеріальні активи, товарно-матеріальні цінності, капітальні вкладення);
квазіактіві - Нараховані доходи.
Норматив миттєвої ліквідності (Н4) встановлюється для контролю за здатністю банку Забезпечити своєчасне виконан своих Копійчаної зобов язань за рахунок вісоколіквідніх актівів (коштів у касі та на кореспондентськіх Рахунка). ВІН візначається як співвідношення суми коштів у касі та на кореспондентськіх Рахунка до зобов язань банку, что обліковуються за поточних рахунками (ЗБп.р.):
Н4=(Каса + Коррі) /ЗБп.р.*100.
оптимальне значення нормативу Н4 має буті НЕ менше чем 20%.
Норматив поточної ліквідності (Н5) встановлюється для визначення збалансованості строків и сум ліквідніх актівів та зобов'язань банку.
Для розрахунку нормативу поточної ліквідності враховують вимоги и зобов'язання банку з кінцевім Строком погашення до 31 дня (включно).
Норматив поточної ліквідності візначається як співвідношення актівів первинної (Ап.л.) та вторінної (Авт.л.) ліквідності до зобов'язань банку з відповіднімі рядками виконан (ЗБстр.вік.):
Н5=(Ап.л. + Авт.л.)/ЗБстр.вік. * 100.
До актівів первинної та вторінної ліквідності при розрахунку нормативу поточної ліквідності належати:
готівкові кошти;
банківські метали;
кошти на кореспондентськіх Рахунка, Які відкриті в Національному банку України та других банках;
строкові депозити, Які розміщені в Національному банку України та других банках;
боргові цінні папери, что рефінансуються Національнім банком України, у торговому Портфелі банку, у Портфелі банку на продаж та у Портфелі Банку на погашення;
