солютно не виробляє видачу кредитів в наступні стратегічно важливі галузі економіки: сільське господарство, лісове господарство та перспективні галузі економіки: інформаційно-обчислювальне обслуговування.
Для виявлення можливих змін, що відбуваються в економіці, слід провести аналіз проблемної заборгованості в розрізі галузей.
Таблиця 6 - Структура проблемної заборгованості в розрізі галузей станом на 01.01.2013 р і 01.01.2014 р.
Тип задолженностіУдельний вага,% Станом на 01.01.2013 р.по станом на 01.01.2014 г.Промишленность87,70% 85,69% Прочіе0,02% 0,22% Сільське хозяйство0,34% 4,44% Строітельство7,11% 8,66% Торгівля і заг. пітаніе3,52% 0,05% Транспорт і связь1,31% 0,94% Ітого100% 100%
Дані показують (таблиця 6), що найбільшу питому вагу проблемної заборгованості припадає на підприємства промисловості.
Філія № 511 ВАТ «АСБ« Беларусбанк »практично основну частину наявних коштів вклав у промисловість (Додаток В).
На практиці для характеристики якості кредитного портфеля найбільш часто розраховується коефіцієнт проблемних кредитів. Він розраховується по формулі як відношення обсягу пролонгованої, простроченої та сумнівної заборгованості до загального обсягу. При значенні даного показника більш 5% вважається, що у банку є проблеми з возвратностью кредитів (таблиця 7).
Таблиця 7 - Розрахунок коефіцієнта проблемних кредитів станом на 01.01.2013 р - 01.01.2014 р
Показово 01.01.2013 р На 01.01.2013 р.на 01.01.2014 г.Коеффіціент проблемних кредітов3,75% 2,03% 0,7%
Станом на 01.01.2013 р кредитний портфель комерційного банку з точки зору питомої ваги проблемних кредитів визнаний задовільним, оскільки коефіцієнт не перевищує виробленого практикою ліміту в 5%. Позитивним моментом є зниження коефіцієнта на 1,72 процентних пункту за 2013 рік і на 1,33% за 2013 рік.
Протягом аналізованого періоду структура вкладень практично не змінилася: найбільша зміна - на 5 процентних пункти зменшилася питома вага вкладень у промисловість в портфелі, збільшення на 4 п.п. відзначилося для будівельної галузі. Висновок: розміщення коштів у цих галузях - найбільш привабливо для банку. Дані галузі найбільш перспективні для інвестування, оскільки мають найвищі середні показники рентабельності виробництва в республіці, однак висока ступінь концентрації коштів в одній галузі є негативним фактом.
ВИСНОВОК
Виходячи з дослідження, проведеного в рамках даної роботи, можна зробити наступні висновки.
Філія № 511 ВАТ «АСБ« Беларусбанк »проводить активну і досить зважену кредитну політику, здійснюючи кредитування реального сектора економіки, і в першу чергу, підприємств промисловості, які мають постійний і стабільний дохід. Відповідно до принципу диверсифікації позичкового портфеля, банк видає кредити підприємствам з різних галузей економіки і більшому числу позичальників, що дозволяє запобігти можливим великі втрати банку по кредитах.
У цілому якість кредитного портфеля філії № 511 ВАТ «АСБ« Беларусбанк »є задовільним. Незважаючи на те, що розраховані коефіцієнти не перевищують критичних значень, філії необхідно вжити заходів щодо підвищення якості кредитного портфеля.
При оцінці якості і структури кредитного портфеля банку була виявлена ??основна причина поліпшення якості кредитного портфеля - зниження абсолютної і відносної величини проблемної заборгованості і, як наслідок, збільшення прибутковості з причини необхідності збільшення розміру створюваного резерву. Причиною погіршення можуть стати такі недоліки організації процесу формування кредитного портфеля і системи управління ним:
На стадії попереднього аналізу - відсутність диференціації в підході при короткостроковому і довгостроковому кредитуванні; застосовувана банком методика, розроблена на основі рекомендацій Національного банку та Міністерства фінансів Республіки Білорусь за визначенням рівня кредитоспроможності, не в повній мірі відображає галузеві особливості підприємства-кредитоотримувача в цілому і технологічного процесу зокрема.
На стадії кредитного моніторингу - відсутність автоматизації процесу відстеження поточних кредитних рейтингів, системи накопичення інформації, доступної для всіх зацікавлених служб банку.
Тому для банку з точки зору поліпшення якості кредитного портфеля основними рекомендаціями є: відстеження потенційно неспроможних кредитоотримувачів на стадії попереднього аналізу - переглянути застосовувану методику аналізу та доповнити її системою коефіцієнтів, що відображають галузеві і технологічні особливості кредитоотримувача.
СПИСО...
