и.
. Видача позики, тобто порядок оформлення і спосіб надання позики (у готівковій та безготівковій формах, у вигляді разової позики, кредитної лінії і т.д.).
. Кредитний моніторинг - це контроль банку за використанням і погашенням позики. Банк регулярно контролює цільове використання позики, виконання інших умов кредитного договору. Для цього банк перевіряє поточний стан фінансової та господарської діяльності позичальника, у разі потреби проводить аудиторські перевірки на підприємстві позичальника.
Здійснюючи вкладення в цінні папери, банк переслідує дві мети: отримання доходу і забезпечення ліквідності. З метою мінімізації ризиків з цінних паперів банки виробляють вкладення в різні по надійності, терміновості, прибутковості, емітенту види цінних паперів, тобто диверсифікують портфель цінних паперів (фондовий портфель).
Активні операції банку з цінними паперами включають чотири основних види.
. Вкладення в цінні папери, придбані для перепродажу з метою отримання курсової прибутку (різниці між курсом купівлі і курсом продажу). Ці папери зберігаються у портфелі банку нетривалий час.
. Купівля цінних паперів з метою отримання доходу у вигляді відсотків (за облігаціями, векселями, депозитними сертифікатами) і дивідендів (за акціями), а також участі в управлінні підприємством. Такі папери зберігаються у портфелі банку тривалий час (зазвичай більше року) і носять назву банківські інвестиції.
. Вкладення в цінні папери, придбані за операціями типу репо. Купуючи такі папери, банк одночасно бере на себе зобов'язання їх зворотного продажу через певний термін за фіксованим курсом. Інакше кажучи, банк здійснює покупку цінних паперів на умовах їх зворотного продажу.
. Облікові операції. Це переважно операції з векселями. Облік векселя - це покупка векселя банком (з передачею банку векселя за індосаментом). Купуючи вексель у векселедержателя, банк отримує право отримання грошей за векселем після закінчення його терміну. За те, що банк авансує векселедавця, даючи йому гроші негайно, хоча термін погашення векселя настає, наприклад, через місяць, банк стягує з векселедавця, пред'явив вексель до обліку, обліковий відсоток, або дисконт. Дисконт дорівнює різниці між сумою, позначеної на векселі, і сумою, яка виплачується банком при обліку векселя. Після закінчення терміну векселя банк пред'являє його боржникові до погашення. Сенс цієї операції для банку полягає в отриманні облікового відсотка, а для держателя, пред'явив вексель до обліку, - в отриманні грошей за векселем до настання строку його погашення.
Касові операції - це операції комерційних банків, пов'язані з отриманням, видачею, зберіганням та перевезенням касової готівки. Касова готівка - це банкноти і монети, що зберігаються в касі банку і забезпечують його повсякденну потребу в грошах для готівкових виплат - видачі грошей з рахунків, розміну грошей, надання позик у готівковій формі, виплати платні службовцям банку.
Для роботи з готівкою комерційний банк повинен створити в приміщенні відповідним чином обладнаний касовий вузол. До його складу входять каси різного призначення, сховище цінностей, приміщення по прийому-видачі грошей інкасаторам і ряд інших приміщень. Для комплексного обслуговування клієнтів банк створює касове підрозділ, до якого можуть входити такі служби, як прибуткові, видаткові, прибутково-видаткові та вечірні каси, а також каси перерахунку.
Банки встановлюють своїм клієнтам - юридичним особам ліміт залишку готівки в касі. Для комерційних банків центральний банк встановлює граничні залишки готівки в операційних касах.
У будь-якій сфері бізнесу поряд з можливістю отримати прибуток завжди існує небезпека втрат - ризик.
Ризик - це ймовірність виникнення чистих збитків або недоотримання доходів у порівнянні з прогнозованим варіантом.
Види ризиків представлені в різних класифікаціях.
Кредитний ризик - це ризик неповернення (неплатежу) або прострочення платежу по банківській позичці. Розрізняють також страховий кредитний ризик (при наданні іноземних кредитів) і ризик зловживань (свідомо прогнозирующий неповернення).
Причини виникнення ризику неповернення позики:
· зниження (або втрата) кредитоспроможності позичальника, яке проявляється у формі кризи готівки; наслідком для банку може бути ризик зниження ліквідності;
· погіршення ділової репутації позичальника.
Кредитний ризик може виникнути по кожній окремій позичці, наданої банком, і, як наслідок, по кредитному портфелю в цілому.
Кредитний портфель - набір позичок, дифере...
