нційованих з урахуванням ризику і рівня прибутковості.
В управлінні кредитним портфелем реалізується кредитна політика банку.
Головна вимога до формування кредитного портфеля полягає в тому, що портфель повинен бути збалансованим, тобто підвищений ризик за одними позиках повинен компенсуватися надійністю і прибутковістю інших позик.
Розподіл кредитних ресурсів усередині портфеля визначає його структуру. Структура портфеля формується під впливом наступних факторів:
· прибутковість і ризик окремих позичок;
· попит позичальників на окремі види кредитів;
· нормативи кредитних ризиків, встановлені Центральним банком;
· структура кредитних ресурсів банку (короткострокові/довгострокові).
Кредитний портфель поповнюється з трьох джерел:
· головне джерело - грошові позики безпосереднім позичальникам;
· придбання (облік) векселів у продавців товарів і послуг;
· придбання векселів у дилерів по операціях з комерційними паперами.
Важливою характеристикою кредитної політики банку є якість кредитного портфеля, яке розраховується за допомогою спеціальних показників.
Управління кредитними ризиками націлене на їх зниження, тому взагалі безризикових кредитних операцій не буває.
Методи зниження ризику:
· оцінка кредитоспроможності позичальника і встановлення його кредитного рейтингу;
· проведення політики диверсифікації позик:
· за розмірами позик;
· за видами позик;
· по групах позичальників;
· видача великих кредитів, що не перевищують нормативи ЦБ, тільки на консорциальной основі;
· страхування кредитів і депозитів;
· дотримання золотих банківських правил, що вимагають розміщення кредитних ресурсів у відповідності з термінами, обсягу ми та умовами їх залучення;
· формування резервів для покриття можливих втрат за наданими позиками. Відповідно до Інструкції Банку Росії «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості» від 26 березня 2004 г.№254П виділено п'ять груп кредитного ризику і встановлений відсоток відрахувань за критеріями забезпеченості позичок і числу прострочених днів:
. Стандартні позики - 0%;
. Нестандартні - від 1% до 20%;
. Сумнівні - від 21% до 50%;
. Проблемні - від 51% до 100%;
. Безнадійні - 100%.
В умовах економічної кризи підвищилися вимоги банку до позичальників, а саме: перегляд вимог до потенційних позичальників, підвищення коефіцієнтів дисконтування майна, переданого в забезпечення, підвищення процентних ставок за користування кредитними коштами та, як наслідок цього, зниження обсягів видачі кредитних коштів.
Ця тактика роботи за напрямком була обрана керівництвом ВАТ КБ «Хлинов», тому стратегічно важливо і необхідно було знизити кредитні ризики та нівелювати вплив на активи банку кризових проявів в економіці країни. Дана тактика була стратегічно виправдана і принесла свої плоди - банк створив запас міцності (так звану «подушку безпеки»), акумулюючи активи на своїх кореспондентські рахунках. Розмір сукупного портфеля банку на 2012 рік склав 3851097 тис. Руб., Що практично на 25,7% більше, ніж у 2011 році. Серед позичальників банку присутні клієнти всіх організаційно-правових форм власності.
Таблиця 8 - Кредитний портфель ВАТ КБ «Хлинов» на 2012 рік
ОтрасльПортфель, тис. руб.Доля, %Торгово-посредническая278876972,49Промышленность2295795,96Сельское хозяйство1403903,65Строительство2015445,23Финансы8000,02Прочие49001512,72
Розглядаючи якісні показники оцінки кредитного портфеля по корпоративним клієнтам банку необхідно зупинитися на двох показниках - загальна сума простроченої заборгованості по корпоративним клієнтам банку становить 27760 тис. руб., питома вага в портфелі простроченої заборгованості склав всього 0,72 %.
За 2012 рік загальна сума наданих кредитів корпоративних клієнтам банку склала 7480000000. руб. За 2012 рік було укладено +1972 договорів з корпоративними клієнтами банку. Основна частка укладених кредитних договорів припадала на кредити, надані для поповнення обігових коштів та придбання ТМЦ - 6970372 тис. Руб. (93,2%). Для придбання основних засобів і автотранспорту було надано 503 171 тис. Руб. ...
