ддають перевагу саме цьому методу, оскільки він дозволяє запобігти практично повністю всі можливі втрати, пов'язані з неповерненням кредиту. До визначення кредитоспроможності позичальника існує безліч різних підходів.
Проте останнім часом в практиці зарубіжних банків все більше поширення набуває метод, заснований на бальної оцінки ссудополучателя.
Цей метод передбачає розробку спеціальних шкал для визначення рейтингу клієнта. Критерії, за якими проводиться оцінка позичальника, суворо індивідуальні для кожного банку і базуються на його практичному досвіді. Ці критерії періодично переглядаються, що забезпечує підвищення ефективності аналізу кредитоспроможності.
У Російській практиці визначення кредитоспроможності використовуються, як уже було зазначено вище, метод, заснований на вивчення фінансових звітів.
В даний час цей метод не дає реальної оцінки кредитоспроможності позичальника, через занижені даних надаються підприємствами та організаціями в податковій інспекції за формами щоквартальної звітності.
Зменшення розмірів видаваних кредитів одному позичальнику. Цей спосіб застосовується, коли банк не повністю впевнений в достатню кредитоспроможність клієнта. Зменшений розмір кредиту дозволяє скоротити величину втрат у разі його не повернення.
Страхування кредиту - передбачає повну передачу ризику його не повернення організації, що займаються страхуванням. Існує багато різних варіантів страхування кредитів, але всі витрати пов'язані з їх здійснення, як правило, відносяться на ссудополучателей. Об'єктом, підлягає страхуванню, є відповідальність всіх або окремих позичальників перед банком за своєчасне і повне погашення кредитів та відсотків за використання кредитами протягом строку, встановленого в договорі страхування. Страхувальник знаходиться перед вибором: застрахувати суму виданого кредиту з відсотками або ж тільки суму основного боргу; страхувати відповідальність всіх позичальників, яким раніше були видані кредити або відповідальність кожного окремо.
Як правило, в нестабільної економічної ситуації доцільно страхувати суму кредиту з відсотками по кожному позичальнику окремо, проте слід враховувати, що при страхуванні всіх кредитів досягається автоматизм відповідальності страхової організації і крім того, за такими договорами встановлюється більш пільгова тарифна ставка. Залучення достатнього забезпечення - такий метод практично повністю гарантує банку повернення виданої суми й одержання й одержання відсотків.
При цьому важливим моментом є той факт, що розмір забезпечення позички повинен покривати не тільки саму суму виданого кредиту, але і суму відсотків по ньому.
Основні види забезпечення - це застава, порука, гарантія. Застава - одне з надійних забезпечень кредиту. Сама краща форма застави нині - депозитна або готівкова валюта, яка передається в банк. Застава може бути також представлений в товарному, майновому вигляді, у вигляді акцій, цінних паперів і якщо воно передається в банку, то носить назву-заклад. Банк зобов'язаний забезпечувати збереження застави і використовувати його тільки в разі не повернення кредиту. Також заставу може бути у вигляді товарів в обороті або продукції в обробці, проте так як складно простежити за кількістю товару та продукції в певний момент, таку заставу не вітається.
При вирішенні питання про заставу необхідно взяти до уваги такі чинники:
· ліквідність, тобто можливість реалізації застави, наявність нею попиту, якість застави - наскільки застаріло або пошкоджено обладнання;
· яке співвідношення ринкової вартості застави та розміру кредиту і як часто воно повинно переглядатися. (Банк повинен бути впевнений, що в разі продажу застави виручка буде достатньою для покриття непогашеної частини кредиту або всього кредиту);
· як запорука захищений від інфляції;
· у разі невиконання зобов'язань позичальником легко буде стягнути заставу в законному порядку;
· перевірити до надання кредиту активи, гадані в якості застави, на наявність вже наявних претензій та інших позовів на них;
· зареєструвати поступку прав на заставу в суді (якщо закон не допускає);
· проводити періодичні перевірки місцезнаходження і стану застави.
Наступна форма забезпечення кредиту - поручительство. Зазвичай порука порука - договір з односторонніми зобов'язаннями, за допомогою якого поручитель бере зобов'язання перед кредитором сплатити при необхідності заборгованості позичальника. На практиці порука є найбільш прийнятною формою забезпечення, коли поручитель має бездоганну платоспроможністю і не викликають сумніву юридичної обг...
