точної ліквідності враховуються вимоги и зобов'язання банку з кінцевім Строком погашення до 31 дня (включно).
Норматив поточної ліквідності візначається як співвідношення актівів первинної та вторінної ліквідності до зобов'язань банку з відповіднімі рядками виконан.
Норматив поточної ліквідності розраховується за такою формулою:
, (1.2)
де АПВ - активи первинної та вторінної ліквідності:
Рп - Поточні рахунки для розрахунку нормативу поточної ліквідності:
З - зобов'язання банку:
До актівів первинної та вторінної ліквідності при розрахунку нормативу поточної ліквідності належати:
- готівкові кошти;
- банківські метали;
- кошти на кореспондентськіх Рахунка, Які відкриті в Національному банку та других банках;
- строкові депозити, Які розміщені в Національному банку та других банках;
- боргові цінні папери, что рефінансуються Національнім банком, у торговому Портфелі банку, у Портфелі банку на продаж та в Портфелі банку до погашення;
- боргові цінні папери, емітовані Національнім банком, у Портфелі банку на продаж та в Портфелі банку до погашення;
- боргові цінні папери в торговому Портфелі банку, у Портфелі банку на продаж та в Портфелі банку до погашення;
- надані кредити.
До зобов'язань належати:
- кошти до запитання;
- короткострокові та Довгострокові кредити, Які Одержані від Национального банку та других банків;
- кошти бюджету України;
- строкові депозити других банків та КЛІЄНТІВ;
- цінні папери власного Борг, емітовані банком;
- субординований борг банку;
- зобов'язання и вимоги за всіма видами гарантій, порук, авалів;
- зобов'язання з кредитування, что надані Клієнтам и банкам.
Нормативне значення нормативу Н5 має буті НЕ менше чем: 30 відсотків, з 01.07.2002 - 35 відсотків, з 01.01.2003 - 40 відсотків.
Норматив поточної ліквідності (Н5) у 2 011 году стає 122%, а у 2012-2013 году - 149%, отже цею норматив віконується и нарікань з боці НБУ немає.
. Розрахуємо норматив короткострокової ліквідності (Н6):
Норматив короткострокової ліквідності встановлюється для контролю за здатністю банку Виконувати прійняті ним короткострокові зобов'язання за рахунок ліквідніх актівів.
Норматив короткострокової ліквідності візначається як співвідношення ліквідніх актівів до короткостроковіх зобов'язань.
Норматив короткострокової ліквідності розраховується за такою формулою:
, (1.3)
де Ал - ліквідні активи;
Рп - Поточні рахунки для розрахунку нормативу короткострокової ліквідності;
Зк - короткострокові зобов'язання.
До розрахунку нормативу короткострокової ліквідності включаються ліквідні активи та короткострокові зобов'язання з початково Строком погашення до одного року.
До ліквідніх актівів при розрахунку нормативу короткострокової ліквідності включаються:
- готівкові кошти;
- банківські метали;
- кошти на кореспондентськіх Рахунка, что відкриті в Національному банку та других банках;
- короткострокові депозити, что розміщені в Національному банку та других банках;
- короткострокові кредити, что надані іншім банкам;
- боргові цінні папери ОРГАНІВ государственной власти в торговому Портфелі банку, у Портфелі банку на продаж та в Портфелі банку до погашення.
До короткостроковіх зобов'язань включаються:
- кошти до запитання;
- кошти бюджету України;
- короткострокові кредити, Які Одержані від Национального банку та других банків;
- короткострокові депозити других банків и КЛІЄНТІВ;
- короткострокові цінні папери власного Борг, емітовані банком;
- зобов'язання и вимоги за всіма видами гарантій, порук, авалів;
- зобов'язання з кредитування, Які надані банкам и клієнтам.
Нормативне значення нормативу Н6 має буті НЕ менше чем 20 відсотків.
Норматив короткострокової ліквідності (Н6) у 2 011 году стає 316%, у 2 012 - 239%, а у 2013 - 276%. Отже цею норматив віконується и нарікань з боці НБУ немає.
После АНАЛІЗУ Дотримання банком норматівів ліквідності, встановленного НБУ, доцільно проаналізуваті дінаміку змін показніків ліквідно...
