МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ УКРАЇНИ
УО «Білоруський державний ЕКОНОМІЧНИЙ УНІВЕРСИТЕТ»
Кафедра фінансів та фінансового менеджменту
Курсова робота
на тему: Управління грошовими коштами на підприємстві
Студент
ФФБД, РФМ - 1 Е.М. Минка
МІНСЬК 2011
Реферат
Грошовий потік, деффіціт, приплив, відтік, управління, коефіцієнт кореляції, модель Баумоля-Тобіна, модель Міллера-Орра, модель Стоуна
Об'єкт дослідження - управління грошовими потоками
Предмет дослідження - принципи управління грошовими потоками, методи оптимізація грошових потоків
Мета роботи: вивчення теоретичних аспектів управління грошовими потоками на підприємстві
Методи дослідження: порівняльного аналізу та угруповань.
Дослідження і розробки: розроблені конкретні пропозиції щодо оптимізації грошових потоків.
Автор роботи підтверджує, що наведений в ній розрахунково-аналітичний матеріал правильно і об'єктивно відображає стан досліджуваного процесу, а всі запозичені з літературних та інших джерел теоретичні, методологічні та методичні положення і концепції супроводжуються посиланнями на їх авторів.
грошовий актив управління
Зміст
Введення
. Сутність грошових потоків на підприємстві
.1 Поняття і роль ефективності управління грошовими потоками
.2 Класифікація грошових потоків
2. Оптимізація грошових потоків підприємства
.1 Система управління грошовими потоками
2.2 Процес і роль оптимізації грошових потоків
. Визначення мінімально необхідної потреби в грошових активах і їх диференціація
Висновок
Список використаних джерел
Введення
Білоруська економіка повною мірою відчуває на собі вплив світової фінансової кризи - спад виробництва, падіння цін і попиту на експортовані товари. Системи управління економічними суб'єктами виявилися не готові задіяти антикризові механізми.
У таких умовах практична діяльність у сфері економіки вимагає від працівників, зайнятих у цій галузі діяльності, нових підходів, до здійснення економічної та підприємницької діяльності, яка в свою чергу не можлива без стійкого фінансового стану господарюючого суб'єкта та аналізу грошових потоків.
Управління грошовими потоками є необхідною умовою ефективної діяльності підприємства, так як від забезпеченості і оптимальності використання фінансових ресурсів залежать своєчасність і повнота погашення зобов'язань підприємства постачальникам, банкам, бюджету, працівникам, виконання виробничої програми і, як результат,- рентабельність функціонування підприємства.
Господарська діяльність будь-якого підприємства нерозривно пов'язана з рухом грошових коштів. Кожна господарська операція викликає або надходження, або витрачання грошових коштів. Грошові кошти обслуговують практично всі аспекти операційної, інвестиційної та фінансової діяльності. Безперервний процес руху грошових коштів у часі являє собою грошовий потік, який образно порівнюють з системою «фінансового кровообігу», що забезпечує життєздатність організації.
Від повноти і своєчасності забезпечення процесу постачання, виробництва і збуту продукції грошовими ресурсами залежать результати основної (операційної) діяльності підприємства, ступінь його фінансової стійкості та платоспроможності, конкурентні переваги, необхідні для поточного та перспективного розвитку. Тому сучасному бухгалтеру, фінансовому менеджеру потрібно знати сучасні методи аналізу грошових потоків, використовувані вітчизняної та зарубіжної практикою
У сформованій на сьогоднішній день ситуації жодне підприємство не має права ігнорувати свій фінансовий стан. Це пов'язано з тим, що в довгостроковій перспективі таке ставлення може призвести до втрати платоспроможності й до банкрутства, а в короткостроковій - загрожує неможливістю залучення банківських кредитів, коштів інвесторів, фінансової допомоги.
Метою даної курсової роботи є вивчення теоретичних аспектів управління грошовими потоками на підприємстві.
Для досягнення поставленої мети в курсовій роботі ставляться наступні завдання:
розглянути поняття сутності грошових потоків на підприємстві,
з'ясувати, яку роль відіграє управл...
