Міносвіти Росії
Федеральне державне бюджетне освітня установа
вищої професійної освіти
«Ухтинский державний технічний університет»
Контрольна робота
Дисципліна: Професійні комп'ютерні програми
Тема: Оцінка ефективності позикових коштів в табличних процесорах
Сілюкова Ірина Юріївна
Ухта 2015
Зміст
1. Економічна сутність позикових коштів організації
.1 Методичні основи оцінки кредитоспроможності організацій
.2 Оцінка ефективності використання позикового капіталу. Ефект фінансового важеля
. Прикладне програмне забезпечення, що використовується в роботі фінансиста
.1 Контроль за діяльністю організації засобами Project Expert
.2 Прийняття рішень в оцінки ефективності позикових коштів і фінансовим результатом в Project Expert
Список використаних джерел
1. Економічна сутність позикових коштів організації
. 1 Методичні основи оцінки кредитоспроможності організацій
Вивчення кредитоспроможності позичальників, тобто вивчення факторів, які можуть спричинити непогашення кредиту, є однією з необхідних умов вирішення завдання - чи можна надати тому чи іншому конкретному позичальникові кредит і в якій сумі. Таким чином, цілі і завдання аналізу кредитоспроможності полягають у визначенні здатності позичальника своєчасно та в повному обсязі погасити заборгованість за позикою. Від ступеня ризику, який банк готовий взяти на себе, залежить розмір кредиту, який може бути наданий в даних обставинах, і умови його надання. Це обумовлює необхідність оцінки банком не тільки платоспроможності клієнта на певну дату, а й прогнозу його фінансової стійкості на перспективу. Об'єктивна оцінка фінансової стійкості позичальника та врахування можливих ризиків за кредитними операціями дозволяють банку об'єктивно управляти кредитними ресурсами і отримувати прибуток.
. 2 Оцінка ефективності використання позикового капіталу. Ефект фінансового важеля
кредитоспроможність позиковий фінансовий програмний
Основними принципами управління формуванням позикового капіталу організації є: принцип відповідності - припускає, що стратегія управління формуванням позикового капіталу організації повинна відповідати його загальної стратегії управління капіталом; принцип фінансової обумовленості - дозволяє реалізувати існуючу безпосередній зв'язок між фінансовими рішеннями при формуванні стратегії залучення позикових коштів організаціям та ефективністю його діяльності; принцип динамізму управління займовим операціях організації - обумовлений швидкою адаптацією до змін факторів зовнішнього і внутрішнього середовища бізнесу; принцип варіантності - визначається необхідністю вибору форми і умов залучення організаціям позикових коштів у результаті зіставлення альтернативних варіантів.
Вибір раціонального джерела фінансування діяльності організації визначається кількісними (серед яких ціна залучення, що вимагає мінімізації) і якісними (ступінь формализованности, персоніфікації, наявність нормативно-правових бар'єрів та ін.) показниками його доступності [36; С. 64-68].
Пріоритетним напрямком удосконалення процесу формування позикового капіталу організації є розвиток інфраструктури фондового ринку з метою зниження ризиків за допомогою створення централізованих розрахунково-депозитарної та клірингової структур, поліпшення механізму захисту прав усіх учасників позикові операцій, а також здійснення контролю за фінансово-Інвестиційна потоками.
Методи та джерела фінансування діяльності організації визначають форми залучення позикових коштів. При всьому різноманітті форм залучення капіталу доцільно виділити такі найбільш великі групи: банківські кредити, позики некредитних установ (комерційні кредити), корпоративні облігації, привілейовані акції [4; С. 105-108].
Як правило, ризик неплатоспроможності з цінних паперів грошового ринку, випущеними комерційними організаціями, нижче, ніж по корпоративних облігаціях. По-перше, у короткострокових позикові операцій менше амплітуда можливих фіналів. По-друге, тільки стійка комерційна організація зуміє отримати кредит на грошовому ринку. Якщо ми збираємося дати гроші тільки на один день, ми не можемо дозволити собі витратити багато часу на оцінку позики. Тому ми будемо мати справу тільки з висококласними позичальниками.
В даний час, як правило, тільки комерційні...
