. руб.% до ітогу1. Необоротні актіви1.2. Основні средства1150158894,39255315,796421,311.3. Фінансові вложенія1170330,009330,007001.4. Відкладені податкові актіви1180-060281,3960281,391.5. Інші необоротні активи (незаверш. Будує.) 119023764765,7632345073,14698817,38Ітого по I разделу110025356970,1735504280,2910147310,122. Оборотні актіви2.1. Запаси12102050,052360,053102.3. Дебіторська задолженность123010514829,098482319,18-20325-9,912.4. Грошові средства125021790,619800,44-199-0,162.5. Інші оборотні актіви12602390,061150,02-124-0,04Ітого по розділу II120010777029,838715419,71-20616-10,12БАЛАНС16003613391004421961008085722,373. Капітал і резерви3.1. Статутний капітал13101180,031180,020-0,013.2. Переоцінка необоротних актівов134053181,4753181,20-0,273.4. Нерозподілений прібиль1370260907,22307266,9446360,28Ітого по розділу III1300315258,7361618,174636-0,534. Довгострокові обязательства4.1. Позикові средства141025814871,4436593882,7510779011,314.2. Відкладені податкові обязательства1420560,01540,01-20Ітого по розділу IV140025820471,4536599282,71078811,255. Короткострокові обязательства5.1. Позикові средства15107250,215720,358470,155.2. Кредиторська задолженность15207088519,61384708,7-32415-10,91Ітого по розділу V15007160919,81400429,05-31567-10,76БАЛАНС17003613391004421961008085722,37
Компанія має величезні вкладення в незавершене будівництво, при цьому частка дебіторської роботи становить 29,09% в 2011 р і 19,19% в 2012. Це небезпечна ситуація для фірми, тому величезна кількість коштів може піти на погашення кредиторської заборгованості. Так само кількість грошових коштів знаходиться на мінімумі і у випадку форс-мажорній ситуації компанії доведеться брати ще один кредит.
За два роки структура оборотних активів не зазнала змін і знаходиться в оптимальному стані. Відсутність запасів говорить про те, що компанія ефективно використовує ресурси.
У 2012 році нерозподілений прибуток виріс на 2% і склала 30700000. руб. Це непоганий показник т.к. нерозподілений прибуток становить 6,94%. від валюти балансу.
Компанія майже не використовує короткострокових позикових коштів. Але слід врівноважити позикові кошти, щоб поступово збільшувати основні засоби.
Очевидно, що співвідношення власного і позикового капіталу компанії приблизно 1 до 9, це може негативно позначитися надалі стан підприємства.
Оцінка фінансової стійкості компанії
Найменування показателяКод строкі2011 г.2012 р (тис. руб.) (тис. крб.) I. Вихідні дані для аналіза1. Грошові кошти і короткострокові фінансові вложенія240 + 250217919802. Грошові кошти, короткострокові фінансові вкладення та інші оборотні актіви250 + 260241820953. Загальна величина оборотних актівов200107770871544. Загальна величина актівов6003613394421965. Короткострокові обязательства50071609400426. Загальна величина обязательств500 + 4003298134060347. Власний капітал30031525361618. Позиковий капітал510 + 410258873367510Інструмент оценкіоптімальное значеніе2011 р (тис. Руб.) 2012 (тис. Руб.) 1. Коефіцієнт абсолютної ліквідності (норма грошових резервів) 0.20 - 0.25250/5000,030,043. Коефіцієнт поточної ліквідності (покриття боргів) gt; 2600/5005,0411,04III. Додаткові показники платежеспособності2. Коефіцієнт автономіі0,6-0,7300/6000,080,083. Коефіцієнт фінансового леверіджа1500/3002,271,13. Частка оборотних коштів в активах= gt; 0.5200/6000,290,19
Всі основні коефіцієнти знаходяться в НЕ оптимальному стані, але це обумовлюється будівництвом.
Аналіз грошових потоків компанії
Найменування показателяСтрока/метод вичісленія2011 р (тис. руб.) 2 012 м (тис. руб.) 1. Грошові потоки від поточних операційПоступленія11053468147706Платежі120 (256378) (293692) Чистий грошовий потік від поточних операцій100-12030122486282. Грошові потоки від інвестиційних операційПоступленія210547Платежі220Чістий грошовий потік від інвестиційних операцій210-2203. Грошові операції від фінансових операційПоступленія310211283145300Платежі320 (7000) (0) Чистий грошовий потік від фінансових операцій (27622) 145300Сальдо грошових потоков1373 (139)
Динаміка потоків негативна у зв'язку з інвестуванням у будівництво. Фірма дуже залежна від позикових коштів.
Рекомендації для ВАТ «співавт-С. Петербург »
1. Збільшити дою грошових коштів
. Активно працювати з дебіторами
. Реструктуризувати позикові кошти
. Збільшити запас фінансової міцності
. Збільшити частку власного капіталу
Аналіз компанії ТОВ «Юпітер-Н»
Найменування показателяКод строк01.01.201101.01.2012Отклон...
