цінах. Інфляція врахована шляхом введення корективів на інтервал планування і по кожній складовій інформаційної моделі окремо. Передбачається, що фінансування поточних витрат буде здійснюватися з вільних грошових коштів, одержуваних від продажів, а також банківського кредиту.
Прогноз обсягів реалізації. Основним джерелом доходів підприємства буде надання спортивних послуг. Асортимент послуг залишається незмінною по інтервалах планування, оскільки він оптимальний. Обсяги надання послуг зростуть у третьому році (рис. 3). Інших причин, які могли б обмежити обсяги продажів, немає.
Рис. 3. Динаміка обсягів спортивних послуг
Балансовий прибуток є виручка за вирахуванням витрат (собівартість продукції і податки). Чистий прибуток являє собою різницю між балансовим прибутком та податками, які необхідно сплатити до бюджету. Динаміка оподатковуваної, чистою і нерозподіленого прибутку спорткомплексу Аріана представлена ??на рис. 4.
Рис. 4. Динаміка чистого і балансового прибутку
Як видно з рис. 4 чистий прибуток негативна другий рік здійснення проекту (перший рік вона присутня на мінімальному рівні). Це пов'язано з тим, що підприємству необхідно виплачувати кредит, обсяги надаваних послуг не настільки великі, а також підприємство щороку підвищує заробітну плату своїм працівникам. Прибуток протягом життя проекту нікуди не розподіляється.
Баланс грошових витрат і надходжень
Таблиця 16 Звіт про рух грошових коштів, руб.
16. Звіт про рух грошових средствЕд. изм.квартал1квартал2квартал3квартал4квартал5квартал6Приток грошових средствВиручка від реализациируб.1557627,501557627,501557627,501557627,501968752,501968752,50Увеличение статутного капіталаруб.200000,000,000,000,000,000,00Прівлеченіе кредітовруб.180000,000,000,000,000,000,00Прірост нормованих короткострокових пассівовруб.278050,698261,01-16,88-30,8993304,61-74,79Доходи від іншої реалізації та інші позареалізаційні доходируб.0,000,000,000,000,000,00Начісленний дохід по депозітамруб.0,0022471,8423700,6724509,4225381,1728067,10ставка доходу по депозитах% 6,06% 6,06% 6,06% 6,06% 6,06% 6,06% Разом прітокруб.2215678,191588360 , 351581311,281582106,032087438,281996744,81Отток грошових средствПрірост постійних актівовруб.289951,510,000,000,000,000,00Прірост нормованих оборотних актівовруб.6043,67-39,873,993,99733,993,99Операціонние затратируб.1286902,501286902,501286902,501286902,501676302,501676302,50Общая сума виплат за кредітамруб.0,0021587,9421229,1420870,3520511,5520152,76Прочіе поточні затратируб.0,000,000,000,000,000,00Налоговие виплатируб.261958,11259632,06259829,93259943,77345568,08345418,50Дівіденди виплаченниеруб.0,000,000,000,000,000,00Прочіе расходируб.0,000,000,000,000,000,00Ітого оттокруб.1844855,791568082,631567965,551567720,612043116,122041877,74Баланс грошових средствруб.370822,4020277,7113345,7314385,4344322,17-45132,94Свободние грошові средстваруб.370822,4020277,7113345,7314385,4344322,17-45132,94То ж, наростаючим ітогомруб.370822,40391100,11404445,84418831,27463153,43418020,50. Звіт про рух грошових средствЕд. изм.квартал7квартал8квартал9квартал10квартал11квартал12Приток грошових средствВиручка від реализациируб.1968752,501968752,504672140,004672140,004672140,004672140,00Увеличение статутного капіталаруб.0,000,000,000,000,000,00Прівлеченіе кредітовруб.0,000,000,000,000,000,00Прірост нормованих короткострокових пассівовруб.- 74,79-74,79222309,884061,434150,344767,36Доходи від іншої реалізації та інші позареалізаційні доходируб.0,000,000,000,000,000,00Начісленний дохід по депозітамруб.25332,0422462,0519448,94143027,24259421,39381374,55ставка доходу по депозитах% 6, 06% 6,06% 6,06% 6,06% 6,06% 6,06% Разом прітокруб.1994009,751991139,764913898,824819228,674935711,735058281,91Отток грошових средствПрірост постійних актівовруб.0,000,000,000,000,000,00Прірост нормованих оборотних актівовруб. 3,993,99432,823,993,993,99Операціонние затратируб.1676302,501676302,501988612,501988612,501988612,501988612,50Общая сума виплат по кредітамруб.19793,9719435,1719076,3818717,5918358,790,00Прочіе поточні затратируб.0,000,000,000,000,000,00Налоговие виплатируб.345268, 92345119,34866531,27891199,03916308,15944912,34Дівіденди виплаченниеруб.0,000,000,000,000,000,00Прочіе расходируб.0,000,000,000,000,000,00Ітого оттокруб.2041369,372040861,002874652,982898533,102923283,432933528,83Баланс грошових средствруб.- 47359,62-49721,242039245,851920695,572012428,302124753,09Свободние грошові средстваруб.- 47359,62-49721,242039245,851920695,572012428,302124753,09То ж, наростаючим ітогомруб.370660,88320939,642360185,494280881,066293309,368418062,44
Звіт про рух грошових коштів показує формування і використання джерел фінансування. Амортизаційні відрахування, які включені в собівартіст...
