ь товарного випуску, не є зменшенням грошових коштів. Звіт про рух грошових коштів сформований так, щоб сальдо накопичених реальних грошей (вільних грошових коштів) завжди було б позитивним. У період ремонту і закупівлі тренажерів і спортивних товарів всі отримані грошові кошти (у формі статутного і позикового капіталу) витрачаються, а спочатку функціонування спорткомплексу відбувається їх акумулювання для подальшого нарощування потужностей.
Таблиця 17 Зведений баланс активів і пасивів підприємства
Балансовий отчетЕд. изм.квартал1квартал2квартал3квартал4квартал5квартал6АКТИВЫПостоянные актівиБалансовая (первісна) стоимостьруб.289951,51289951,51289951,51289951,51289951,51289951,51начисленный ізносруб.0,0029915,8359831,6789747,50119663,34149579,17остаточная стоимостьруб.289951,51260035,68230119,84200204,01170288,17140372,34Незавершенные капітальні вложеніяруб.0,000,000,000,000,000,00Оборотние актівиЗапаси сировини і матеріаловруб.3327,003327,003327,003327,003327,003327,00Незавершенная продукціяруб.0,000,000,000,000,000,00Готовая продукціяруб.0,000,000,000,000,000,00Кредіти покупателямруб.0,000,000,000,000,000,00Аванси поставщікамруб.0,000,000,000,000,000,00НДС уплаченнийруб.0,000,000,000,000,000,00Резерв грошових средствруб.2716,672676,802680,792684,773418,763422,75Свободние грошові средстваруб.370822,40391100,11404445,84418831,27463153,43418020,50Ітого оборотні активыруб.376866,06397103,91410453,63424843,04469899,19424770,24Убыткируб.0,000,000,000,0047381,17104351,17Итого активыруб.666817,57657139,59640573,47625047,05687568,54669493,75ПАССИВЫИсточники власних средствУставний капиталруб.200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00учредительный капіталруб.200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00акціонерний капіталруб.0,000,000,000,000,000,00Нераспределенная прібильруб.8766,898827,8910278,6512783,120,000,00Ітого власні средстваруб.208766,89208827,89210278,65212783,12200000,00200000,00Долгосрочные пасиви (кредиты)руб.180000,00162000,00144000,00126000,00108000,0090000,00Краткосрочные пассівиСчета до оплатеруб.0,000,000,000,000,000,00Расчети з бюджетомруб.206300,69214561,70214544,82214513,93283818,54283743,75Расчети з персоналомруб.71750,0071750,0071750,0071750,0095750,0095750,00Аванси покупателейруб.0,000,000,000,000,000,00Ітого короткострокові пассівируб.278050,69286311 , 70286294,82286263,93379568,54379493,75Ітого пассівируб.666817,57657139,59640573,47625047,05687568,54669493,75Сальдо балансу 0,000,000,000,000,000,00. Балансовий отчетЕд. изм.квартал7квартал8квартал9квартал10квартал11квартал12АКТИВЫПостоянные актівиБалансовая (первісна) стоимостьруб.289951,51289951,51289951,51289951,51289951,51289951,51начисленный ізносруб.179495,01209410,84239326,68269242,51289951,51289951,51остаточная стоімостьруб.110456,5080540,6750624,8320709,000,000,00Незавершенние капітальні вложеніяруб.0,000,000,000,000,000,00Оборотние актівиЗапаси сировини і матеріаловруб.3327,003327,002982,502982,502982,502982 , 50Незавершенная продукціяруб.0,000,000,000,000,000,00Готовая продукціяруб.0,000,000,000,000,000,00К?? Едіти покупателямруб.0,000,000,000,000,000,00Аванси поставщікамруб.0,000,000,000,000,000,00НДС уплаченнийруб.0,000,000,000,000,000,00Резерв грошових средствруб.3426,733430,724208,044212,034216,014220,00Свободние грошові средстваруб.370660,88320939,642360185,494280881,066293309,368418062,44Ітого оборотні активыруб.377414,61327697,362367376,034288075,586300507,878425264,94Убыткируб.163547,84225106,140,000,000,000,00Итого активыруб.651418,96633344,172418000,864308784,586300507,878425264,94ПАССИВЫИсточники власних средствУставний капиталруб.200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00учредительный капіталруб.200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00200000,00акціонерний капіталруб.0,000,000,000,000,000,00Нераспределенная прібильруб.0,000,001580346,813485069,105490642,057610631,76Ітого власні средстваруб.200000,00200000,001780346,813685069,105690642,057810631,76Долгосрочные пасиви (кредити) руб.72000,0054000,0036000,0018000,000,000,00Краткосрочние пассівиСчета до оплатеруб.0,000,000,000,000,000,00Расчети з бюджетомруб.283668,96283594,17486404,05490465,48494615,82499383,19Расчети з персоналомруб.95750,0095750,00115250,00115250 , 00115250,00115250,00Аванси покупателейруб.0,000,000,000,000,000,00Ітого короткострокові пассівируб.379418,96379344,17601654,05605715,48609865,82614633,19Ітого пассівируб.651418,96633344,172418000,864308784,586300507,878425264,94Сальдо балансу 0,000,000,000,000,000,00
Балансовий звіт являє собою структуру і динаміку зміни активів та джерел їх утворення. Цей документ стає основним для оцінки фінансового стану об'єкта протягом усього періоду інвестування та функціонування проекту.
Пасиви підвищуються за рахунок того, що збільшуються джерела власних коштів (нерозподілений прибуток) і поточні пасиви (розрахунки з бюджетом і персонало...
