ка позика не носить цільового характеру. За формою "овердрафт", на наш погляд, являє собою різновид відновлювальної кредитної лінії і має велику схожість з методом кредитування за оборотом. Метод кредитування обумовлює форму. p align="justify"> За розмірами розрізняють кредити великі, середні і дрібні.
По забезпечення: незабезпечені (бланкові) кредити і забезпечені, які, у свою чергу, за характером забезпечення поділяються на заставні, гарантовані і застраховані.
За способом видачі банківські позики можна розмежовувати на позички компенсаційні та платіжні. У першому випадку кредит спрямовується на розрахунковий рахунок позичальника для відшкодування останньому його власних коштів, вкладених або в товарно-матеріальні цінності, або у витрати. У другому випадку банківська позика спрямовується безпосередньо на оплату розрахунково-грошових документів, пропонованих позичальникові до оплати по заходів. p align="justify"> За видами процентних ставок банківські кредити можна поділити на дві групи: кредити з фіксованою або з плаваючою процентними ставками. Позики можуть бути видані на умовах фіксованої процентної ставки, яка встановлюється на весь період кредитування і не підлягає перегляду. Позичальник приймає на себе зобов'язання в цьому випадку сплатити відсотки за незмінною узгодженої ставкою за користування кредитом незалежно від зміни кон'юнктури на ринках процентних ставок. Це вигідно як кредитору, так н позичальникові, оскільки обидві сторони мають можливість точно розрахувати свої доходи або витрати, пов'язані з використанням наданого кредиту. Фіксовані процентні ставки, як правило, застосовуються при короткостроковому кредитуванні. Плаваючі процентні ставки - це ставки, які постійно змінюються в залежності від ситуації, що складається на кредитних ринках, з якими вони пов'язані. p align="justify"> За методами погашення розрізняють банківські позики, що погашаються в розстрочку (частинами, частками), і позики, що погашаються одноразово (на одну певну дату). Як правило, при короткостроковому кредитуванні практикується надання кредитів, що погашаються одноразово. Йдеться про погашення основного боргу і відсотків єдиної сумою на момент закінчення терміну кредиту. Кредитами з погашенням в розстрочку є позики, погашення яких здійснюється двома і більше платежами (як правило, щомісяця, щокварталу або кожне півріччя). p align="justify"> Банківське кредитування підприємств та інших організаційно-правових структур на виробничі та соціальні потреби здійснюється, при строгому дотриманні принципів кредитування. Останні являють собою основу, головний елемент системи кредитування, оскільки відображають сутність і зміст кредиту. p align="justify"> До принципів кредитування відносяться: терміновість повернення, диференційованість, забезпеченість і платність.
Повернення є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без повернення кредит не може існувати. p align="justify"> Терміновість кредитування є необхідну форму досягнення повернення кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін. p align="justify"> Дифференцированность кредитування означає, що банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, претендують на його отримання. Кредит повинен надаватися тільки тим госпорганам, які в змозі його своєчасно повернути. Тому диференціація кредитування повинна здійснюється на основі показників кредитоспроможності, під якою розуміється фінансовий стан підприємства, що дає впевненість у здатності і готовності позичальника повернути кредит в обумовлений договором строк. p align="justify"> В даний час мають можливість видавати своїм клієнтам кредити під різні форми забезпечення кредиту: заставні зобов'язання, договору-гарантії, договору поруки, договору страхування відповідальності непогашення кредиту.
Принцип платності кредиту означає, що кожен позичальник має внести банку певну плату за тимчасове запозичення у нього для своїх потреб коштів. Реалізація цього принципу на практиці здійснюється через механізм банківського відсотка. p align="justify"> Специфіка сучасної практики кредитування полягає, однак, у тому, що російські банки в ряді випадків не мають єдиної методичної та нормативної бази організації кредитного процесу. Старі банківські інструкції, які регламентують кредитні операції і зорієнтовані на розподільну систему, виявилися неприйнятними для умов ринку. Нинішня ситуація така, що кожен комерційний банк, виходячи зі свого досвіду, виробляє свої підходи, свою систему кредитування, хоча цілком очевидно, що є непорушні загальні організаційні засади, що відображають міжнародний та вітчизняний досвід і дозволяють банкам істотно впорядкувати свої кредитні відносини з клієнтом, поліпшити зворотність позичок.
...
