шові кошти на розрахункових і поточних рахунках підприємств, організацій, тобто кошти на рахунках до запитання, з яких вони можуть бути вилучені в будь-який момент;
У процесі управління ліквідністю певну роль грає міжбанківський кредит. Для регулювання рівня ліквідності цей вид пасивів може бути досить прийнятним для комерційних банків, оскільки його відрізняє в певних випадках надійність, значна величена ресурсів, яку можна отримати в гранично стислі терміни. p> Поряд з міжбанківськими кредитами комерційні банку можуть формувати свої пасиви і за рахунок кредитів ЦБ РФ. Отримання позики у Центрального банку розглядається як привілей, а не право. Центральний банк не можна вважати надійним і постійним джерелом засобів. Термін, на який береться позика, залежить від багатьох факторів, наприклад фінансового стану банку, що одержує позику, і стану економіки.
Одним з основних видів пасивів є власні засоби комерційного банку. Головна їх функція полягає в захисті інтересів акціонерів, вкладників, всіх кредиторів банку. Власні кошти можуть використовуватися в якості кредитних ресурсів.
2.1 Теоретичні підходи до управлінню ліквідності
В управлінні станом ліквідності можна виділити два крайніх напрямки. Одне з них - політика пильного контролю за резервами. Вона зводиться до того щоб не припустити наявності в банку коштів, що не приносять доходи, тобто фактично будь-якого надлишку коштів щодо потреб у них. Інша протилежність - політика постійної підтримки резервів на рівні, достатньому для задоволення вимог про норми обов'язкових резервів і в пікові періоди зростання депозитів. Більшість банків дотримується деякої середини. Всі великі банки є вигідним строго контролювати наявні кошти, і дрібні банки усе більше усвідомлюють той внесок, який може внести вміле управління касою в забезпечення загальної прибутковості операцій.
Як вже говорилося, теори я управління ліквідністю з'явилася і розвивалася практично одночасно з організацією і розвитком банків. Спочатку питання про банківську ліквідність мало два теоретичних підходи. Перший підхід був заснований на тому, що структура активів банку по строках повинна точно відповідати структурі його пасивів, а це практично виключало можливість проведення комерційними банками активної політики управління своєю ліквідністю. На даній теоретичній основі було вироблено так зване золоте банківське правило, яке у тому, що розмір і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов'язань.
Другий підхід базувався на реальній невідповідності структур активів і пасивів балансу, оскільки жоден навіть самий потужний комерційний банк не застрахований від наслідків фінансово-кредитних явищ, що постійно відбуваються в соціально-економічних системах: економічних криз, банкрутств, неплатежів по позичках, кон'юнктури попиту і пропозицій на ринках позичкових капіталів коштів, цінних паперів та інших проявів...
