піталу і доходу.
Функцією кредитного портфеля є також функція забезпечення повернення кредитів, що полягає в постійному моніторингу виданих кредитів з метою мінімізувати кредитний ризик. На наш погляд, це функція мінімізації кредитного ризику.
Таким чином, кредитний портфель виконує наступні функції:
Г? розподільну і перераспределительную функції;
Г? функцію заміщення дійсних грошей кредитними операціями;
Г? функцію об'єднання кредитів;
Г? функцію мінімізації кредитного ризику;
Г? функцію розширення і диверсифікації дохідної бази банку та підвищення його фінансової стійкості.
Кредитний портфель, будучи частиною банківського портфеля, характеризується прибутковістю, ризиком, ліквідністю, володіє всіма характеристиками банківського портфеля, але при цьому має свою специфіку (див. табл. 1.2.2). p> Основною характеристикою прибутковості кредитного портфеля є ефективна річна ставка відсотків, яка служить інструментом зіставлення з прибутковістю інших видів активів та аналізу обгрунтованості процентних ставок по виданих кредитах. Для аналізу, як правило, використовується реальна прибутковість - дохід, отриманий на одиницю активів, вкладених в кредити, за певний період часу.
Таблиця 1.2.2 - Основні характеристики банківського та кредитного портфеля
Характеристики
Банківський портфель
Кредитний портфель
Прибутковість
Дохід, отриманий на одиницю активів за певний період часу
Дохід, отриманий на одиницю активів, вкладених в кредити, за певний період часу
Ризик
Імовірність настання несприятливих подій, які можуть виникнути в результаті прийняття рішення з управління банківським портфелем в умовах невизначеності
Імовірність настання несприятливих подій, які можуть виникнути в результаті прийняття рішення з управління кредитним портфелем в умовах неопр еделенності
Ліквідність
Своєчасне звернення активів у грошові кошти або наявність можливості та здібності у банку своєчасно виконувати зобов'язання перед клієнтами
Своєчасне повернення кредитів позичальниками банку
Ризик кредитного портфеля являє собою ступінь можливості того, що настануть обставини, за яких банк зазнає втрат, викликані кредитами, складовими портфель.
Під ліквідністю розуміють здатність фінансового інструменту трансформуватися в грошові кошти, а ступінь ліквідності визначається тривалістю тимчасового періоду, протягом якого ця трансформація може бути здійснена [13], тому для кредитного портфеля ліквідність знаходить своє ...
