виконання клієнтом зобов'язань перед банком у встановлені терміни; форми розрахунків і т.д.
На етапі підготовки кредитного договору визначається кредитоспроможність позичальника, а саме: чи в змозі клієнт повернути позику і відсотки в обумовлений термін. Слід розрізняти поняття В«кредитоспроможністьВ» і В«платоспроможністьВ». Кредитоспроможність позичальника на відміну від його платоспроможності не фіксує платежі за минулий період, а прогнозує його платоспроможність на найближчу перспективу. Оцінюється кредитоспроможність на основі системи показників, які відображають джерела і розміщення оборотних коштів і результати господарсько-фінансової діяльності. При аналізі кредитоспроможності використовуються різні джерела інформації.
Кредитоспроможність оцінюється такими коефіцієнтами:
-ліквідності;
-покриття;
-оборотності;
-залучення, включає показник фінансової незалежності і показник забезпеченості власними оборотними засобами;
-прибутковості.
На основі наведених вище коефіцієнтів і відповідної їх оцінки визначається клас кредитоспроможності. Залежно від класу кредитоспроможності формуються взаємини з позичальником; умови надання кредиту (розмір позики, термін, форма забезпеченості, процентна ставка).
У банку клієнти та їх кредитоспроможність диференційовані за п'ятьма класами:
-до клієнтів 1-го і 2-го класу відносяться одержувачі позичок з стійким фінансовим становищем. Вони мають право користуватися кредитом за мінімальними відсотковими ставками;
-клієнти 3-го класу досить стабільні у фінансовому становищі, їх кредитування здійснюється на загальних підставах, із застосуванням більш високої ставки;
-клієнти 4-го класу мають нестабільний фінансовий стан. Надання їм кредиту носить характер підвищеного ризику, тому банком робляться особливі форми захисту, що забезпечують повернення кредитів, при цьому процентна ставка зростає;
-до 5-го класу відносяться клієнти, нездатні забезпечити зворотність кредиту. Таким клієнтам кредити не надаються.
Розрахунок класу кредитоспроможності проводиться на основі балансових даних, тобто характеризує господарсько-фінансову діяльність клієнта в статиці. Для більш глибокого вивчення ступеня надійності позичальника доцільно проводити аналіз цього показника в динаміці і вивчати причини, що вплинули на рівень коефіцієнтів, що дозволить більш точно визначити клас кредитоспроможності, а також уточнити умови кредитування позичальника. Аналіз причин, що змінили рівень відповідних коефіцієнтів, є обов'язковим елементом процедури оцінки кредитоспроможності клієнта.
Визначення кредитоспроможності - один з найбільш складних питань у механізмі забезпечення зворотності кредиту. Точний аналіз кредитоспроможності клієнта дозволяє банку, своєчасно втрутитися у справи боржника, вберегти його від банкрутства, а при неможливості цього - оперативно припинити кредитування такого позичальника.
