/p>
ДП - депозитний відсоток;
БП-базова процентна ставка, прочитується з урахуванням передбачуваних доходів від активних операцій;
І - очікуваний (Прогнозований) рівень інфляції;
Дс-сума відсотків можливих доплат за терміновість;
Дк - сума відсотків можливих доплат для забезпечення конкурентоспроможності банку та стимулювання депозитів. p> Формула відображає ринковий підхід до формування депозитного відсотка. Однак в умовах ринкового встановлення процентних ставок за активними і пасивними операціями молить скластися таке їх співвідношення, яке не дозволить отримати прибуток. Для усунення цього співвідношення різке зниження процентних ставок за депозитами або відповідне збільшення відсотка за кредитами є не завжди можливим або бажаним для банку. Тому для стабілізації процентних ставок за пасивним і активним операціям необхідно наявність спеціальних резервних або страхових фондів, які допомагають покрити потреби банку в частині зобов'язань і прибутку при несприятливій економічній кон'юнктурі. Без створення таких фондів, одним з призначень яких є відшкодування витрат з виплати відсотків у разі підвищення вимог депозиторів або падіння доходів, неможливо забезпечити стійку роботу банку.
З депозитними відсотком пов'язаний перерахунок розмірів термінових грошових вкладів. Якщо основна сума вкладу та відсотки по ньому піддаються інфляційної переоцінці, то для визначення розміру вкладу з урахуванням інфляції може бути використана наступна формула:
З н = С п (1 + П д ) (1 + І),
де С н - накопичена сума грошей (на кінець року); З п - первісна величина грошового вкладу (на початок року); П д - депозитний відсоток (Без коригування на річний рівень інфляції); І про - фактичний рівень річної інфляції.
Якщо перераховується тільки основна сума вкладу, то формула може бути перетворена наступним чином:
С = С (1 + П + І).
Рівень інфляції повинен бути обчислений наростаючим підсумком з моменту відкриття рахунку до останньої дати, попередньої його закриття. Внаслідок неможливості точного обліку інфляції та інших факторів ринкової кон'юнктури на дли тельно і строк (понад рік) шкала процентних ставок також не може бути жорстко фіксованою. Жорстко фіксуватися можуть тільки базова процентна ставка та надбавки до неї за терміновість, а інші складові депозитного відсотка повинні розраховуватися баї ком періодично.
Засобом регулювання депозитної політики банків є депозитний відсоток по вкладах, при встановленні якого враховуються унікальність послуг і оригінальність умов зберігання грошових коштів у даному банківській установі, лідерство банку на ринку в частині надання послуг, необхідність утримання банком позицій на ринку, процентна політика конкуруючих банків, методи встановлення плати за депозити (надбавки, знижки, виграші) і т.д. Р...
