я Вага I пріоритету становить 0,1; II - 0,055; III - 0,01. Ризики I-го пріоритету мають більшу вагу.
Для даного підприємства існує кілька ризиків 1 пріоритету: нестійкість попиту (6,70), збільшення обсягів виробництва у конкурентів (4,20), зростання цін на сировину (8,30). Страхування від даного ризику підприємством передбачається розширенням ринків збуту, виходом на нові сегменти ринку, розробкою і виробництвом нової, що користується підвищеним попитом продукції, поліпшенням якості продукції.
Недостатній рівень заробітної плати сприяє плинності кадрів, можуть піти кваліфіковані кадри і фахівці. У цьому випадку на підприємстві передбачена індексація фонду оплати праці, стимулювання, надбавки за якість і збільшення продуктивності праці. Таким чином, виявлені ризики виробничої діяльності підприємства можуть компенсуватися.
Кількісний аналіз ризику передбачає чисельне визначення розміру окремих ризиків. При аналізі можуть бути використані різні методи. Найбільш поширеними є статистичний метод, аналіз доцільності витрат, аналітичний метод, аналіз чутливості, аналіз величини відносних ризиків, використання аналогів.
Статистичний метод
Аналіз статистики виникнення дебіторської заборгованості. Розрахуємо середній розмір факторного ознаки для всіх регіонів за даними угруповання:
Хср=(6493,5 +9255,7 +10381,1 +0 +14712,5) / 5=8168,6 руб.
За даними фактичних показників:
Хср=124445,5 / 15=8296,4
Середнє квадратичне відхилення:
? (Хi-Xср) 2 i
s 2=---------------
n
(6493,5-8296,4) 2 * 8 + (9255,7-8296,4) 2 * 4 + (10381,1-8296,4) 2 * 2 + (14712, 5-8296,4) 2 * 1
s 2=--------------------------------------------------------------------------------------=
+3681026 +8691948 +41166339
=---------------------------------------------------=5302860
s =? 5302860=2302,8
Коефіцієнт варіації:
s 2302,8
V s=------- * 100% V s=---------- * 100%=27,8%
Хср 8296,4
Розмах варіації становить:
,4-2302, 8 <Хср <8296,4 +2302,8
, 6 <Хср <10599,2
Середня величина дебіторської заборгованості по регіонах по даній сукупності становить 8296,4 руб. Середнє квадратичне відхилення становить 2302,8 руб. Причому на підставі коефіцієнта варіації рівного 27,8%, можна зробити висновок, що по заборгованості дана сукупність однорідна.
Підприємство знаходиться в області підвищеного ризику.
Аналіз доцільності витрат - орієнтований на ідентифікацію потенційних зон ризику.
З метою визначення ступеня ризику фінансових коштів визначаються три показники фінансової стійкості:
- надлишок (+) або нестача (-) власних коштів ( + Е с);
- надлишок (+) або нестача (-) власних, середньострокових і довгострокових позико...
