Кредитний ризик - це ризик фінансових втрат, що виникають в результаті невиконання зобов'язань позичальником або контрагентом Банку. Банком розроблені політика та процедури управління кредитним ризиком, включаючи попередній аналіз кредитоспроможності позичальника, контроль за раніше виданими кредитами, а також встановлення портфельних лімітів.
Кредитна політика Банку розглядається і затверджується Правлінням.
Кредитна політика встановлює:
- процедури розгляду кредитних заявок і прийняття кредитного рішення;
- методологію оцінки кредитоспроможності позичальників;
- методологію оцінки кредитоспроможності контрагентів, емітентів та страхових компаній;
- методологію оцінки пропонованого забезпечення;
- вимоги до кредитної документації;
- процедури проведення постійного моніторингу кредитів та інших продуктів, що несуть кредитний ризик.
Банк поділяє об'єкти кредитного ризику на три основні категорії:
- комерційне кредитування (кредитування юридичних осіб, МСБ і фізичних осіб);
- розміщення коштів у фінансових інститутах;
- боргові зобов'язання.
Комерційне кредитування
Аналіз і моніторинг ризиків по окремих позичальниках
Заявки від корпоративних клієнтів на отримання кредитів складаються відповідними менеджерами по роботі з клієнтами, а потім передаються на розгляд до Департаменту кредитних операцій, який несе відповідальність за портфель кредитів, виданих юридичним особам. Звіти аналітиків даного Департаменту грунтуються на структурному аналізі бізнесу та фінансового стану клієнта. За результатами проведеного аналізу Департаментом аналізу та управління ризиками визначається підсумковий рівень ризику кредитного продукту, після чого питання про прийняття ризику на контрагента та визначенні основних параметрів продукту виноситься на Кредитні Комітети різних рівнів.
Кредитний Комітет перевіряє заявки на отримання кредитів на основі інформації, наданої Департаментом аналізу та управління ризиками, Департаментом кредитних операцій, Управлінням заставного забезпечення, Юридичним департаментом та Департаментом економічної безпеки. Окремі операції перевіряються бухгалтерією і Податковим відділом Групи.
Банк проводить постійний моніторинг стану окремих кредитів і на регулярній основі проводить переоцінку платоспроможності своїх клієнтів. Процедури переоцінки грунтуються на аналізі останньої фінансової звітності клієнта чи іншої інформації, наданої самим клієнтом або отриманої з інших джерел. Фахівці відповідних підрозділів проводять також на регулярній основі моніторинг поточної ринкової вартості забезпечення. У разі зменшення ринкової вартості забезпечення позичальникові зазвичай виставляється вимога про надання додаткового забезпечення.
Розглядом заявок від фізичних осіб на отримання кредитів займається Управління аналізу кредитних ризиків. Розгляд заявок на отримання кредиту проводиться на основі аналізу пакету документів на отримання кредиту, платежі і кредитоспроможності позичальника та якості забезпечення. За результатами аналізу визначається максимальний рівень ризику на позичальника (максимальний ліміт кредитування).
Аналіз і моніторинг портфельних ризиків
Кредитний комітет затверджує наступні портфельні ліміти і на регулярній основі розглядає звіт про їх виконання:
- максимальна концентрація кредитного ризику в розрізі окремих галузей економіки;
- максимальна частка найбільших позичальників у кредитному портфелі;
- максимальна частка пов'язаних сторін у кредитному портфелі;
- обмеження кредитного ризику філій:
1. максимальний розмір кредитного портфеля, встановлений по кожній філії;
. максимальний розмір кредиту на 1 позичальника, який може бути виданий філією самостійно.
Банк проводить моніторинг концентрації кредитного ризику в розрізі галузей економіки та географічних регіонів.
