го контролю входить загальне управління ризиками та здійснення контролю за дотриманням вимог чинного законодавства, а також здійснення контролю за впровадженням загальних принципів і методів по виявленню, оцінці, управлінню і складання звітів, як з фінансових, так і по нефінансовим ризикам. Служба внутрішнього контролю підзвітна Раді Директорів.
Кредитний, ринковий ризики і ризик ліквідності управляються і контролюються системою кредитних комітетів, Комітетом з банкам та іншим фінансовим інститутам і Комітетом з управління активами і пасивами (КУАП), як на рівні портфеля в цілому, так і на рівні окремих угод. Для підвищення ефективності процесу прийняття рішень Банк створив ієрархічну структуру кредитних комітетів, в залежності від типу і величини схильності ризику. Співробітники Департаменту аналізу та управління ризиками беруть участь у роботі всіх зазначених комітетів.
Ринковий ризик
Ринковий ризик - це ризик зміни прибутку або вартості портфелів внаслідок зміни ринкових цін, включаючи валютні курси, процентні ставки, кредитні спреди і котирування акцій. Ринковий ризик складається з валютного ризику, ризику зміни процентних ставок, а також інших цінових ризиків. Ринковий ризик виникає за відкритими позиціями відносно процентних, валютних і пайових фінансових інструментів, схильних до впливу загальних і специфічних змін на ринку і змін рівня волатильності ринкових цін.
Завданням управління ринковим ризиком є ??управління і контроль за тим, щоб схильність ринковому ризику не виходила за рамки прийнятних параметрів, при цьому забезпечуючи оптимізацію прибутковості, одержуваної за прийнятий ризик.
Комітет з управління активами і пасивами (КУАП), очолюваний Віце-президентом, який курирує Департамент аналізу та управління ризиками, несе відповідальність за управління ринковим ризиком. КУАП затверджує ліміти ринкового ризику, грунтуючись на рекомендаціях Департаменту управління ресурсами та Департаменту аналізу та управління ризиками
Банк управляє ринковим ризиком шляхом встановлення лімітів по відкритій позиції відносно величини портфеля по окремих фінансових інструментах, строків зміни процентних ставок, валютної позиції, лімітів втрат і проведення регулярного моніторингу їх дотримання, результати якого розглядаються і затверджуються лімітні комітетом. Крім того, Банк використовує різні стрес-тести для моделювання можливого фінансового впливу окремих виняткових ринкових сценаріїв на окремі торгові портфелі і спільну позицію Банку. Стрес-тести дозволяють визначити потенційний розмір збитків, які можуть виникнути в екстремальних умовах. Стрес-тести raquo ;, використовувані Банком, включають: стрес-тести факторів ризику, в рамках яких кожна категорія ризику піддається стресовим змінам, а також спеціальні стрес-тести raquo ;, що включають застосування можливих стресових подій до окремих позиціях.
Управління ризиком зміни процентних ставок за допомогою моніторингу величини невідповідності за термінами процентних активів процентним зобов'язаннями доповнюється процедурою моніторингу чутливості чистої процентної маржі до різних стандартним і нестандартним сценаріями зміни процентних ставок.
Ризик зміни процентних ставок
Ризик зміни процентних ставок - це ризик зміни прибутку Банку або вартості фінансових інструментів внаслідок зміни процентних ставок.
Банк схильний до впливу коливань переважаючих ринкових процентних ставок на фінансове становище і потоки грошових коштів. Такі коливання можуть збільшувати рівень процентної маржі, однак можуть і знижувати його, або, у разі несподіваної зміни процентних ставок, призводити до виникнення збитків.
Ризик зміни процентних ставок виникає у випадках, коли наявні або прогнозовані активи з визначеним строком погашення більше або менше за величиною наявних або прогнозованих зобов'язань з аналогічним терміном погашення.
Валютний ризик
У Банку є активи і зобов'язання, виражені в декількох іноземних валютах. Валютний ризик виникає у випадках, коли наявні або прогнозовані активи, виражені в будь-якій іноземній валюті, більше або менше за величиною наявних або прогнозованих зобов'язань, виражених в тій же валюті.
Банк управляє валютним ризиком шляхом встановлення лімітів по відкритій позиції в іноземній валюті, що дозволяють скоротити збитки, викликані значними коливаннями валютних курсів. Ліміти встановлюються як для кожної окремої валюти, так і для сукупних позицій по всіх валютах.
Банк прагне підтримувати баланс активів і зобов'язань, деномінованих в іноземній валюті, і використовує похідні валютні інструменти в разі потреби.
Кредитний ризик
...
