обгрунтоване клопотання, в якому зазначаються: цільове спрямування кредиту, сума кредиту, термін користування, дати його погашення, коротка характеристика кредитованого заходу та економічний ефект від його здійснення. Також в банк надаються підприємством річний звіт за останній рік і квартальна бухгалтерська і статистична звітність за останні квартали.
Після досягнення згоди за всіма умовами кредитної угоди працівник банку підписує з підприємством кредитний договір. У кредитному договорі вказуються сторони, що укладають його, конкретні особи, що підписують договір, цілі на які береться позичка позичальником, умови забезпечення кредиту, права та обов'язки сторін, відповідальність при невиконанні умов договору, порядок вирішення спірних питань, юридичні адреси сторін.
До кредитного договору додаються всі перераховані вище документи, а також графік погашення кредиту з конкретними датами і сумами погашення заборгованості за кредитом; додаткову угоду, що містить порядок нарахування та сплати відсотків по кредиту; картка позичальника, в якій даються основні реквізити ТОВ «КубРос», сума, термін кредиту, мета його отримання, забезпечення, підтверджується підписами керівних працівників підприємства достовірність відомостей, наданих для отримання позики.
Після підписання сторонами кредитного договору банк відкриває для підприємства спеціальний позичковий рахунок у своєму відділенні, з якого надається кредит.
Кредитно-розрахункові відносини ТОВ «КубРос» з банком будуються на добровільній основі і обопільної зацікавленості партнерів. ТОВ «КубРос» має можливість отримувати кредити. Порядок видачі та погашення кредитів визначається законодавством і регулюється кредитним договором.
. 4 Касові операції
Касові операції - операції з фізичними та юридичними особами з прийому та видачі готівкових грошових коштів, здійснювані підприємствами, організаціями, банками. Являють собою сукупність матеріально-технічних процедур, що полягають у прийомі (інкасація lt; https: //ru.wikipedia/wiki/%D0%98%D0%BD%D0%BA%D0%B0%D1%81%D1% 81% D0% B0% D1% 86% D0% B8% D1% 8F gt;), зберіганні і видачі готівки. Касові операції регулюються нормами фінансового права lt;http://ru.wikipedia/wiki/%D0%A4%D0%B8%D0%BD%D0%B0%D0%BD%D1%81%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B5_%D0%BF%D1%80%D0%B0%D0%B2%D0%BEgt; [20].
Важливою і невід'ємною частиною діяльності будь-якої комерційної організації є касові операції. Вони пов'язані як з отриманням прямого прибутку, так і з необхідністю готівки фінансів для внутрішньої організації роботи (наприклад, для виплати зарплати, представницьких та витрат на відрядження і т.д.). Відповідно, касові операції в ТОВ «КубРос» мають велике значення і повинні проводитися у відповідність з чинним законодавством.
Закон регулює особливі правила касових операцій, які обов'язкові для виконання у всіх комерційних і бюджетних організаціях. За їх дотримання відповідає спеціальний структурний підрозділ, в завдання якого входить прийом, зберігання і видача готівки. Як правило, каса підприємства відповідає також за збереження фінансових документів і службових бланків, які підлягають звітності.
У процесі функціонування ТОВ «КубРос» здійснюють безліч платежів і отримують доходи. Сукупність грошових розрахунків являє собою грошовий оборот. Грошовий оборот виступає в двох формах:
розрахунки з допомогою готівки;
розрахунки безготівковим шляхом.
Кожна з форм розрахунків має позитивні і негативні сторони. Вибір тієї чи іншої форми здійснюється як з об'єктивних причин, так і за бажанням платника [19].
Касові операції в ТОВ «КубРос» проводить касир, призначений керівництвом і несучий пряму матеріальну відповідальність у. У разі необхідності, його може замінити інший співробітник підприємства, з яким тимчасово укладається відповідний договір. Так чи інакше, порядок і ведення касових операцій визначається численними нормативними актами Центрального Банку РФ.
Положення про касові операції передбачає цілий перелік обов'язкових вимог, які підприємство зобов'язане дотримуватися при роботі з готівковими коштами. Зокрема, касові операції необхідно здійснювати відповідно з низкою правил, до яких відноситься дотримання ліміту залишку каси, використання готівкових коштів за погодженням з обслуговуючим банком, дотримання граничного розміру готівки розрахунків і т.д. Важливу роль відіграють коректно заповнені документи касових операцій, а також використання відповідного контрольно-касового обладнання.
У зв'язку з тим, що ТОВ «КубРос» »отримує виручку в основному готівкою, одним з важливих завдань є правильна організація касового обслуговування під якою розуміють, з одного боку...
