фірмами, в тому числі визнаними банкрутами. Як правило, такі векселі збуваються у віддалених регіонах, що ускладнює перевірку фінансово-господарської діяльності векселедавця.
Іноді векселі випускаються не юридичними особами (представництвами, філіями та т.п.), що дає можливість ухилитися від оплати векселя під приводом перевищення повноважень особою, його підписали.
Крім того, після видачі векселя, з формальних підстав (під приводом перевищення повноважень осіб, її підписали), вони не визнаються і не приймаються до оплати.
Поширені і випадки крадіжок чистих бланків цих цінних паперів, крадіжки векселів у векселедавців і векселедержателей, а також повна підробка векселів.
У практиці також трапляються випадки розрахунків вже погашеними векселями, що підлягають знищенню, але викраденими в банках. У цих випадках шахраї зазвичай пропонують дуже вигідні угоди з векселями.
Під другій групі злочинів обман вчиняється шляхом підробки індосаменту або авалю. У першому випадку для цих цілей використовуються прості і перекладні векселя, оскільки вони дозволяють за допомогою декількох індосаментів (Передаточ них написів) приховати факт видачі незабезпеченого векселя. p> Поряд з цим участь у вексельному обороті підставних фірм призводить до неправомірності дій учасників вексельного обігу. Лицьова сторона таких векселів, як правило, складена і заповнена з урахуванням вищенаведених норм законодавства. У той же час зворотна сторона цих векселів у частині передавальних написів (Індосаментів) є недійсною, оскільки відсутні правильно записані реквізити передбачуваних індосантів. Під реквізитами розуміється сукупність відомостей про фактичні обставини такого роду, що відсутність відомостей хоча б про один з них позбавляє інформаційну запис статусу документа. Виходячи з вимог логіки, здорового глузду і загальноправових конструкцій, можна судити, що векселі, в яких індосаменти НЕ дійсні, не можуть бути визнані цінним папером, тому що в силу своїх юридичних і фізичних властивостей не можуть бути передані від однієї особи до іншому, тобто не мають властивість передавання. Передання означає можливість юридичного оформлення факту зміни суб'єкта права і фактичної передачі документа в руки нового суб'єкта-носія.
Нерідко шахраї, випускаючи вексель, назва фірми умисно підбирають таким чином, щоб воно було співзвучне з одним з відомих і платоспроможних державних підприємств з метою асоційованого його використання в шахрайських цілях.
Платіж за векселем може бути забезпечений за допомогою поруки (авалю). Таке поруки дається як за векселедавця, так і за кожне інша особа, зобов'язана за векселем. Мають місце випадки підробки авалю. p> Вчинення шахрайства шляхом зловживання довірою. У сучасному суспільстві довіру не тільки моральна цінність, що захищається нормами моралі. Економіка, заснована на поділі праці, не може нормально функціонувати без довіри між суб'єктами економічних відносин - партнерів по бізнесу, роботодавців та фахівців, співавторів та інших його учасників. Тому у сфері господарювання довіра є економічною категорією, що має суспільну цінність і захищається нормами права.
Підставами виникнення довіри між учасниками економічних відносин можуть бути їх трудові, комерційні та інші відносини, передбачені законами та іншими правовими актами. Взаємні права та обов'язки сторін цих відносин можуть виникати з договорів та інших угод, трудових контрактів, в результаті створення творів науки, інших дій громадян і юридичних осіб.
Про можливі способи обману господарюючого суб'єкта з боку його комерційних партнерів досить докладно викладено вище. Суттєвим моментом для кваліфікації дій постійного і з позитивного боку відомого комерційного партнера як шахрайського зловживання довірою є наявність підстав для виникнення цієї довіри. Достатня популярність, раніше неодноразове справне виконання взятих на себе за договорами зобов'язань є цілком допустимим підставою для виникнення довіри між постійними комерційними партнерами.
Шахрайства за участю осіб, які перебувають у трудових відносинах з підприємством, по суб'єкту умовно можна розділити на такі групи:
• чинені самим працівником підприємства;
• чинені колишнім працівником підприємства;
• чинені сторонньою особою при співучасті працівника підприємства.
Таким чином, незважаючи на те, що диспозиція правової норми визначає два основних способу розкрадання чужого майна шляхом шахрайства - обман і зловживання довірою - всередині цих рамок існує безліч прийомів і засобів, використовуваних шахраями для досягнення своїх злочинних цілей.
Третій етап - привласнення викраденого майна.
На даному етапі завданням злочинців є швидке і гарантоване від витребування його привласнення. Способи вирішення цього завдання варіюються в Залежно від обставин, характеру майна, розміру грошових сум, наяв...
