(м'ясо, риба і т.п.), коли немає не тільки фізичної можливості, але й часу для перевірки клієнта.
Перевірка репутації фірми і з'ясування особистих якостей їхніх керівників. Під характером, репутацією клієнта розуміється ступінь його готовності, відповідальності, бажання і сумлінності виконувати взяті на себе зобов'язання. При цьому з'ясовується, як він ставився до своїх зобов'язань у минулому, чи були у нього порушення в їх виконанні, який його статус у діловому світі, психологічний портрет і т. п. Ця стадія перевірки одна з найважливіших, оскільки встановивши факти недобросовісності виконання своїх зобов'язань у минулому таким клієнтом, слід або відмовитися від угоди з ненадійним партнером, або пред'явити до нього більш жорсткі вимоги.
Перевірка проводиться відносно керівників, які очолюють підприємство. Встановлюється, як вони ставилися до своїх зобов'язань у минулому, є Чи є у очолюваної або очолювалася раніше фірми борги, мали "Чи місце факти неналежного виконання прийнятих зобов'язань, чи були до неї претензії економічного плану від контрагентів з роздільною здатністю їх в арбітражному суді, або факти банкрутства, чи не було порушено стосовно них кримінальної справи за економічні чи корисливо-насильницькі злочини, яка доля очолюваних ним раніше підприємств тощо
Про можливості здійснення різних зловживань можуть свідчити і дані, отримані з різних джерел (засоби масової інформації, відомості від знайомих тощо) про керівників підприємства. До таких даних можна віднести:
• сверхшікарний спосіб життя керівників, хоча бізнес почався порівняно недавно;
• різка зміна життя від бідності до непоясненому багатства;
• що виходить за звичайні рамки спосіб життя зі стандартним для нього доходом;
• розгульний спосіб життя, програші й т.п. p> Симптомами можливого шахрайства з боку керівників фірм і підприємств можуть служити наступні особисті якості або наміри керівників фірм:
• великі фінансові запити або особисті борги;
• пристрасть до ризикованих операцій, гонитва за великим прибутком; великі заборгованості в минулому при роботі в інших фірмах і неповернення боргів і кредитів;
• кримінальне минуле, зв'язки з кримінальними елементами;
• прагнення виїхати за кордон з попередніми придбанням там нерухомості та внесенням значних сум грошей у закордонному банку;
• повне ведення справ керівником підприємства, фірми; прагнення все тримати під особистим безпосереднім контролем.
Природно, що подібні особисті якості і наміри директори підприємств і фірм ретельно приховують. На недобросовісна поведінка можуть вказувати і такі ознаки як:
• минула діяльність людини, пов'язана з низкою фінансових афер;
• часта зміна місць роботи та звільнення за В«власним бажаннямВ» та інші.
2. Попередження шахрайських дій у процесі виконання договору
Поряд з переддоговірних вивченням партнера підприємцю необхідно тримати під контролем і виконання договору, оскільки шахрайські наміри можуть бути виявлені не на початковій стадії перевірки, а надалі, на стадії виконання роботи.
Про протиправних діях на цій стадії партнерів можна певною мірою судити по їх поведінці, невідповідності певних дій учасників господарських угод за часом, місцем, відображенню в документах, відхилень від порядку здійснення операцій, встановлених нормативними актами, нелогічності, недоцільність операцій тощо
При організації відстеження ситуації необхідно орієнтуватися на певного роду ознаки (індикатори), які відображають справжній стан справ у об'єкту.
Про можливості укладення фіктивних договорів та отримання за ними передоплати без наміри виконати взяті на себе зобов'язання можуть свідчити наступні ознаки:
• укладення договору з вимогою повної або часткової оплати продукції у вигляді авансу за одночасної затримці з виконанням договору;
• висунення надуманих версій про неможливість виконання договору з посиланням на незначні фактори, що не роблять істотного впливу на його виконання, або невідповідні дійсності факти;
• відмова показати товар або укладені договори на постачання цікавить замовника продукції;
• ухилення з різних причин від особистих зустрічей і телефонних переговорів з замовником, залишення без відповіді спрямованих телеграм;
• невиконання окремих умов, етапів договору;
• укладання договорів з завідомо невиконаними зобов'язаннями, тобто поставка товарів у такій кількості, яка виконати не представляється можливим зважаючи відсутність коштів, можливостей і пр.;
• зобов'язання поставити високоякісні товари за ціною значно нижче загальноприйнятою в даному регіоні, коли це заниження важко пояснити з господарської точки зору та ін
Встановивши такі факти, слід вжити більш поглиблену перевірку партнера і прийняти з...
