ньового бізнесу. br/>
Регулювання міжнародного офшорного бізнесу
Стрімке зростання офшорного бізнесу не міг залишити байдужим уряди розвинених країн, з яких капітал став емігрувати до території з більш сприятливими умовами. Тому в цих країнах стали застосовуватися спеціальні В«антіоффшорнимВ» закони, покликані знизити відтік капіталів, звести до мінімуму переваги ведення бізнесу через офшорні зони.
Лондонська міжнародна коференція підприємців В«Offshore-2000В» зробила істотний вплив на хід розвитку світової економіки. Учасники конференції висловили заклопотаність стрімким розширенням офшорних зон і відбуваються там міжнародними фінансовими махінаціями, розглянули шляхи обмеження цих зон. У роботі конференції взяли участь законодавці з більшості офшорних територій світу, представники провідних територій світу, представники провідних банківських кіл, адвокатських контор, Євросоюзу і Європейської Комісії з фінансових злочинів. p> Останнім часом спостерігається досить стійка тенденція до посилення метрополіями податкового та банківського законодавства у своїх острівних територіях (під тиском промислово розвинених країн).
Фінансові махінації у офшорних зонах здатні дестабілізувати світову фінансову систему. Протистояти їм передбачається шляхом ліквідації в цих юрисдикціях особливого податкового режиму, що допомагає зберігати повну анонімність вкладника, введення єдиної світової системи зв'язку між банками та інвестиційними компаніями. Єдина комп'ютерна програма зв'язку дозволить автоматично виявляти підозрілі трансакції, блокувати їх і доводити необхідну інформацію до слідчих органів. p> Одне з негативних проявів глобалізації - різке посилення криміналізації національних економік і міжнародних господарських відносин по лінії В«відмиванняВ» капіталів незаконного походження. За різними оцінками, обсяг щорічно легалізованих в світі В«бруднихВ» доходів досяг до кінця минулого століття астрономічних сум 0,5-1,3 трлн дол [36]. Критичне наростання цих тривожних тенденцій стимулювало протидію їм світової спільноти, що виразилося, зокрема, у створенні спеціалізованих міжнародних організацій. p> Так, в липні 1989 р. на паризькому нараді В«великої сімкиВ» була створена Спеціальна група з боротьбі зі злочинністю у фінансовій сфері (В«Financial Action Task Force on Money LaunderingВ» - FATF, в російській транскрипції - ФАТФ), націлює на всебічний аналіз результатів оперативних заходів щодо запобігання використання банківської системи і фінансових установ для В«відмиванняВ» грошей, на розробку модельних (В«еталоннихВ») законодавчих актів і превентивних заходів в цій області, а також на підвищення рівня координації відповідних спільних зусиль країн-учасниць.
ФАТФ координує свою роботу з ООН, яка в останні роки безпосередньо включилася в боротьбу з легалізацією В«бруднихВ» грошей. Так, у червні 1998 р. на 20-й спеціальній сесії Генеральної Асамблеї ООН, присвяченій боротьбі із злочинністю у фінансовій сфері і протидії обігу наркотиків на світовій арені, було схвалено План дій проти відмивання грошей (В«Action Plan against Money LaunderingВ»). p> Відповідно до цього рішенням у грудні 1998 р. у вигляді спеціальної брошури був випущений документ В«Глобальна програма ООН проти відмивання грошейВ» [37], де дані розгорнуті правові визначення і характеристики низки злочинів у фінансовій сфері. У преамбулі підкреслюється, що припинення В«відмиванняВ» грошей має будуватися на загальній для всіх держав світу концептуальній основі.
Фахівці ООН вважають ключовим моментом виявлення операцій з В«відмиванняВ» грошей аналіз етапу вростання злочинних капіталів в кредитно-фінансову сферу, пропонуючи зосередити основну увагу на відстеженні саме стадії інтегрування В«БруднихВ» грошей в національні та світову фінансові системи. p> Саме так було поставлено питання, зокрема, на проведеному в грудні 2000 р в Палермо саміті ООН з проблем боротьби з організованою транснаціональною злочинністю, у роботі якого взяли участь делегації понад 140 країн. Саміт ухвалив Конвенцію ООН по боротьбі з транснаціональною організованою злочинністю. Одна з цілей Конвенції - врегулювання питань конфіскації власності, здобутої злочинним шляхом, та скасування В«банківської таємниціВ», якщо вклад або фінансова операція пов'язані з В«відмиванням брудних капіталівВ».
На міжнародному рівні боротьба з відмиванням грошей ведеться також в рамках створених за подобою ФАТФ регіональних організацій. Це, зокрема, Азіатсько-Тихоокеанська група (APG), Група країн Карибського басейну ( CFATE), Група країн південної та Східної Африки (ESAAMLG) і Комітет експертів Ради Європейського співтовариства з оцінки заходів протидії відмиванню грошей (PC-R-EV). Група експертів з питань відмивання грошей Міжамериканській комісії з контролю за зловживанням використання наркотичних речовин (CICAD) відстежує введення Плану дій по боротьбі з відмиванням грошей, прийнятого на зустрічі мінічтров країн Західної...
