- сум за договором і їх терміновості. Очевидно, що встановлення лімітів кредитування "за оборотом", крім усього іншого, сприяє також і підвищення якості управління ліквідністю як у філії, так і в банку в цілому.
3. Управління кредитним ризиком як фактор підвищення надійності кредитних операцій російських банків на сучасному етапі
Реалії економічної обстановки в країні змушують банки розміщувати дефіцитні і дорогі грошові ресурси в інші операції, що забезпечують найвищу процентну маржу і швидку віддачу. Обсяг кредитного портфеля в активах банків у цілому по Росії трохи більше 40%. Структура банківського кредитного портфеля в Росії майже цілком складається з короткострокових позичок. Частка кредитів підприємствам строком до одного року в останні п'ять років становить від 65,6% до 81,3%. Довгострокові позики в даний час банками видаються рідко через великий ризик їх неповернення. Банківський сектор як і раніше грає в економіці Росії вельми скромну роль. Співвідношення банківських кредитів і ВВП в Росії не перевищує 17%, що дозволяє характеризувати російську банківську систему як слаборозвинуту [30, с.54].
Кредитний ризик визначається як ймовірність невиконання позичальником своїх зобов'язань перед кредитором в частині сплати основної суми боргу і відсотків, встановлених у рамках кредитної угоди. Кредитний ризик існує не тільки в кредитному портфелі банку, але і в боргових цінних паперах і похідних фінансових інструментах.
Джерелами виникнення кредитного ризику є як фінансовий стан і результати діяльності позичальника (емітента), так і галузеві та ризики країни.
Управління кредитними ризиками проводиться в рамках всього процесу кредитної операції банку та передбачає такі основні етапи - виявлення та аналіз, оцінку, контроль, моніторинг та звітність. У всіх цих процесах необхідно враховувати джерела кредитного ризику як на рівні зобов'язань окремого позичальника, так і на рівні сукупності кредитних вкладень, тобто кредитного портфеля банку.
Процес кредитування в банку повинен бути організований таким чином, щоб забезпечити надійне кредитування з адекватними механізмами контролю та при високому рівні відповідності потребам клієнтів.
Періодично банки розробляють нові кредитні продукти, які можуть бути повністю новими чи варіаціями існуючих продуктів, міняють характеристики продукту щодо ризику.
Процентні ставки за всіма кредитами встановлюються відповідно до вимог банку щодо мінімальної прибутковості активів і прибутковості акціонерного капіталу.
Приклад 1. Розрахунок процентної ставки за кредитом показаний в табл. 3.1
В
Таблиця 3.1 Витрати на кредитування
Витрати на кредитування
Обсяг витрат,% від вартості активів, схильних до ризиків
1. Вартість фондування: середньозважена процентна ...
