ставка за залученими коштами використовуваним для кредитування
7,1
2. Адміністративні витрати:
- витрати часу співробітників підрозділу кредитування
- плата за приміщення і накладні витрати;
- інші адміністративні витрати
1,2
3. Витрати, пов'язані з ризиком: передбачувані збитки від неповернення позикової заборгованості
0,75
4. Вартість капіталу: очікувана акціонерами прибутковість капіталу
0,48
Загальні витрати на кредитування (сума всіх чотирьох груп витрат) (це мінімальні витрати перш, ніж банк може отримати будь-яку прибуток)
9,53
Беручи прибутковість акціонерного капіталу на рівні 6,0% і величину відношення капіталу до активів, схильним до ризику, на рівні 8%, ми отримуємо: 6,0% х 0,08 = 0,48%.
При розгляді можливості видачі кредиту повинні бути знайдені відповіді на два основоположні питання:
- якими є відповідні ризики та компенсації за ці ризики;
- чи зможе позичальник погасити кредит.
У процесі оцінки кредиту здійснюється пошук і організація інформації, підкріплювальної рішення: надати чи клієнту кредит і яким чином. Успішне управління кредитними ризиками засноване на розумінні характеру діяльності клієнта і правильної оцінки ризиків у грошовому вираженні. Якість інформації - дуже важливий аспект для всього процесу. Збір якісної інформації може бути ускладнений наступними моментами:
- ухиленням позичальника від податків, яке веде до викривлення фінансової звітності;
- наявністю вузького кола пайовиків (акціонерів), що часто веде до підвищеної секретності;
- використанням різних фінансових стандартів (стандарти оцінки, бухгалтерські стандарти і ін) на різних ринках;
- обмеженістю присутності рейтингових агентств на багатьох ринках.
У зв'язку з вищесказаним кредитні інспектори повинні бути особливо обережні і уважні в процесі збору та перевірці інформації. Найкращим джерелом незалежної інформації є інші банки (обмін інформацією з метою оцінки їх досвіду роботи з позичальником), торгові партнери позичальника (отримання інформації від постачальників позичальника з метою оцінки їх досвіду роботи з позичальником) і звіти рейтингових агентств (звіти міжнародних визнаних рейтингових агентств в цілому є найкращим джерелом незалежної оцінки).
Факс оцінка Некількісні інформації - це однаковою мірою і мистецтво, і наука. Аналітик (зазвичай кредитний інспектор) повинен скласти багатогранне уявлення про клієнта на підставі інформації, отриманої від самої компанії, з інших зовнішніх джерел і вже наявної в банку, що наведено в табл. 3.2. br/>
Таблиця 3....
