підприємства законодавства в галузі економіки.
Таким чином, існуючу організаційну структури слід доповнити наступним чином:
В
Рис. 9. Частковий організаційної структури підприємства ТОВ В«ТІМВ»
4. Фінансовий план реалізації проекту
Фінансовий план, складений в табличній формі, розробляється на підставі проектів нормованих поточних активів і пасивів, звіту про прибуток і збитки, графіка оплати будівництва та введення в експлуатацію основних фондів. Вказується потреба у фінансуванні інвестиційних витрат і джерела фінансування проекту. p align="justify"> Необхідний обсяг інвестицій визначається внутрішньої здатність проекту генерувати позитивні фінансові потоки і часом, необхідним для виходу на режим самоокупності (самофінансування) і отримання доходу на вкладені інвестиції.
Термін окупності являє собою період часу з початку реалізації проекту з даного бізнес-планом до моменту, коли різниця між накопиченою сумою чистого прибутку з амортизаційними відрахуваннями і обсягом інвестиційних витрат набуває позитивне значення.
В· Бюджет продажів
Як вже зазначалося, в рамках даного бізнес - плану, підприємство планує поступовий вихід на проектну потужність. Період виходу визначений з січня по квітень 2011 року (4 місяці). Кожен місяць обсяг продукції, що випускається буде збільшуватися на 100 м 3 на місяць. До моменту виходу на проектну потужність (квітень 2011 року) загальний обсяг випуску досягне 450 м 3 . Таким чином, річний обсяг випуску складе 4900 м 3 . У наступні роки масштаби підприємства будуть охоплювати великі сегменти ринку, тим самим збільшуючи частку, попит і, відповідно, обсяги продукції, що випускається. Очевидно, що пропорційно збільшенню виробничої потужності спостерігається і пропорційне зростання виручки від реалізації.
В· Бюджет потреби в матеріалах, бюджет витрат на матеріали
На виготовлення 1 м 3 термозвукоізола необхідно:
240 м 2 скловолокна ПСХ - Т - 450,
133,33 м 2 лутрасила (спанбонд).
Відповідно, витрата матеріалів і витрати на них збільшуються прямопропорційно зростанню обсягу випуску.
В· Бюджет витрат на пряму оплату праці
Як відомо, оплата праці виробничих робітників на пряму залежить від плану виробництв...
