невиконанні клієнтом фінансових зобов'язань перед банком (не повернення основної суми боргу, відсотків по ньому в терміни встановлені умовами договору)
Тут кредитний ризик включає в себе ризик не повернення основного боргу (втрата частини активів банку), ризик невиплати відсотків по кредиту (втрати частини доходів), ризик втрати забезпечення кредиту внаслідок загибелі застави або банкрутства гаранта. При здійсненні кредитної угоди виникають і операційні угоди: Ризик юридичного оформлення кредитної операції, ризик комп'ютерних систем і т.д. У разі якщо позичальник є нерезидентом, то може з'явиться ризик країни. Якщо кредит надано у валюті-валютний ризик.
Якщо розглядати позики банку в їх сукупності, то для такої сукупності кредитних вкладення з'являється ризик кредитного (позичкового портфеля банку). Тому з іншого боку кредитний ризик, це ймовірність зменшення вартості частини активів банку, яка представлена ??сумою виданих кредитів і придбаних боргових зобов'язань, або ймовірність того, що фактична прибутковість від даної частини активів, виявиться значно нижче очікуваного розрахункового рівня.
Складовими елементами ризику позичкового портфеля банку можуть бути: ризик країни і ризик концентрації кредитів. Ризик країни виникає, у разі якщо банки здійснюють зовнішньоекономічну діяльність і мають широку мережу кореспондентських рахунків із зарубіжними банками.
Ризик концентрації кредитів виникає при наданні великих кредитів окремим позичальникові (не повернення великої суми кредиту може стати причиною втрати банком платоспроможності і ліквідності) або групі пов'язаних позичальників, а також у результаті приладдя позичальників банку, або до окремих галузей і секторам економіки, або до географічних регіонах.
Виходячи з цього можна сказати, що кредитний ризик банку можна визначити, як максимально очікуваний збиток, який може статися, із заданою вірогідністю протягом певного періоду часу в результаті зменшення вартості кредитного портфеля, у зв'язку з частковою або повної неплатоспроможності позичальників, до моменту погашення кредиту.
Процес управління кредитним ризиком (зниження кредитних ризиків) складається з наступних етапів
. Індетефекація кредитного ризику-передбачає виявлення кредитного ризику визначає виникнення причин і умов його виникнення.
. Оцінка кредитного ризику-для проведення оцінки кредитних ризиків можуть бути використані наступні методи:
· Зіставлення фактичних показників і нормативів ризику встановлених банком Росії
· Експертні оцінки включають у тому числі аналіз фінансово-господарської діяльності позичальника, рейтингові шкали і т.д.
· Математичні розрахунки та статистичні методи, які повинні періодично переглядатися з урахуванням виникаючих на ринку змін.
· Сценарний аналіз включає розробку стрес-тестів (найгірших сценаріїв) пов'язаних з настання ризику
. Аналіз кредитного ризику, здійснення постійного контролю за його рівнем
. Мінімізація або обмеження кредитного ризику шляхом застосування відповідних методів управління
Сучасні банки застосовують такі методи управління кредитним ризиком:
. Попередн...
