я (обмеження) прийнятих банками ризиків. Також встановлюється порядок нагляду ЦБ РФ за дотриманням нормативів.
У 139-І встановлені нормативи достатності власних коштів (капита?? а); використання даних активів для придбання акцій (часток) інших юридичних осіб; ліквідності; кредитів; сукупної величини ризику щодо інсайдерів, а також максимальних розмірів банківських гарантій та поручительств, наданих учасникам (акціонерам), ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників, великих кредитних ризиків.
При розрахунку нормативів повинні виконуватися 2 вимоги. Перше - якщо залишки на балансових рахунках і (або) їх частини не входять до переліку балансових рахунків і (або) кодів для розрахунку нормативу і за економічним змістом відносяться до ризиків, регульованим (таким, що обмежується) останнім, то банк включає ці рахунки (частини) в розрахунок нормативу.
Друге - якщо залишки на балансових рахунках і (або) їх частини, що входять до зазначеного переліку та призначені для покриття (зменшення) регульованого нормативом ризику, за економічним змістом ризик не покривають (не зменшують), то банк такі рахунки (їх частини) до розрахунку нормативу не включає.
Відповідно до положень Інструкції ЦБ РФ № 139-І при розрахунку достатності капіталу банками кредитні вимоги в рублях відносяться до другої групи активів, коефіцієнт становить 0,2. Якщо кредит виданий у валюті, це третя група активів, коефіцієнт - 0,5.
ЦБ РФ може застосовувати до банків примусові заходи впливу у разі недотримання нормативу в сукупності за 6 і більше операційних днів протягом будь-яких 30 послідовних операційних днів.
На підставі нормативно-правових актів, що регулюють управління якістю кредитного портфеля банки самостійно розробляють внутрішні регламенти і положення щодо формування, управління та аналізу якістю кредитного портфеля, а також кредитну політику як документ, що відображає напрямки та специфіку його діяльності , можливості цього банку та його клієнтів, рівень допустимого ризику, права та обов'язки кредитних працівників і т.д.
На підставі вивченого матеріалу, можна відзначити, що кредитний портфель, будучи частиною банківського портфеля характеризується прибутковістю, ризиком, ліквідністю, володіє всіма характеристиками банківського портфеля.
Для управління кредитним портфелем необхідно стежити за його станом, а для цього треба вирішити, які характеристики відображають його якість. Впливаючи на них, банк тим самим буде управляти кредитним портфелем.
Одним з головних документів, що визначають напрямок розвитку комерційного банку, є кредитна політика. Від того, як ретельно вона розроблена, залежить не тільки прибуток банку, але і його стійке ринкове становище. Саме кредитна політика визначає якою буде якість кредитного портфеля.
Нормативно-правове регулювання процесу управління якістю кредитного портфеля визначається такими основними положеннями ЦБ РФ, як: 254-П «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості» і 139-І «Про обов'язкових нормативах банків», а також внутрибанковскими регламентами.
2. Організаційно-методичні аспекти проведення кредитних операцій в комерційному банку та аналізу якості кредитного портфеля
2.1 Регламентація кредитування і процедура роботи з клієнтами
Банк надає кредити позичальникам для здійснення поточної та інвестиційної діяльності. Пріоритет при формуванні кредитного портфеля мають акціонери, потім позичальники, що мають у банку розрахункові рахунки і що здійснюють по них операції.
Надання банком кредитів грунтується на обліку необхідних потреб позичальників в позикових коштах, наявності достатніх гарантій для своєчасного їх повернення.
Банк надає кредити в межах власного капіталу і залучених коштів, забезпечуючи збалансованість розміщуваних і залучених ресурсів за термінами та обсягами.
Далі розглянемо як організований процес кредитування фізичних осіб на прикладі одного з банків м Новосибірська.
Організація банківського кредитування включає (крім формування кредитної політики та визначення системи заходів, здатних її реалізувати) такі процедури, як:
консультування Клієнта, прийом заявки на кредит Економістом фронт-офісу;
розгляд заявки Відділом безпеки (далі - ОБ);
аналіз кредитної заявки Аналітиком;
в окремих випадках - оцінка документів за заявкою Юридичним відділом (далі - ЮО);
прийняття рішення про можливість/нем...
