а момент виявлення не погашені в строк заборгованості. Величина резерву визначена окремо по кожному сумнівному боргу
Відповідно до закріпленої в обліковій політиці організації методології створення резерву по сумнівних боргах з метою бухгалтерського обліку, до складу резерву включена:
. Дебіторська заборгованість з терміном виникнення більше року в розмірі 25%,
. Дебіторська заборгованість з терміном виникнення більше двох років у розмірі 50%.
Коригування показників бухгалтерської звітності в частині створення резерву по сумнівних боргах за відповідний період минулих років не здійснювався.
.2 Грошові кошти
Залишок коштів, представлений в бухгалтерському балансі, складається з наступних показників:
Показово початок звітного періоду в руб.на кінець звітного періоду в руб.на кінець звітного періоду в валюте1234Расчетние счета30 132 112129 811 0820Валютние счета537 346321,01Касса56 сімдесят одна тисяча чотиреста двадцять-вісім 5960Ітого30 726 172129 839 7101,01
3.3 Інші активи
Структура інших активів
Найменування активу (групи) Сума, тис. руб.Прочіе оборотні актівиПрочіе необоротні актівиНДС з авансів полученних18660Недостачі і втрати від порчі21950Расходи майбутніх періодов2113619256Ітого2519719256
.4.Капітал
Статутний капітал відповідно до установчими документами становить 480880 тис. руб.
Номінальна вартість акцій (часток), що знаходяться у власності акціонерів, становить _480880 тис. руб.
На дату здачі звітності рішення про зміну величини статутного капіталу не приймалося.
Розрахунок чистих активів організації проводиться відповідно до вимог наказу МФ РФ і ФКЦБ РФ від 29 січня 2003 року № 10н, 03-6/пз «Про затвердження Порядку оцінки вартості чистих активів акціонерних товариств»
Найменування показателяКод Строкін початок року, тис. руб.на кінець року, тис. руб.АКТІВИНематеріальние актіви111011288основние средства1150653285703699Незавершенное строітельство116536546188760Долгосрочние і короткострокові фінансові вложенія1170 + 1240144648193367Прочіе необоротні актіви1180 + 11903170626949Запаси1210252513318647НДС122026878282Дебіторская задолженность1230363012565435Денежние средства125030726129840Прочіе оборотні актіви12601472025197ІТОГО АКТІВИ15299552160264ПАССІВИДолгосрочние зобов'язання за позиками і кредітам1410214058362348Прочіе довгострокові обязательства14201074731276Краткосрочние зобов'язання за позиками і кредітам151040784408457Кредіторская задолженность1520605129551964Оценочние зобов'язання 1540 0805ІТОГО ПАССІВИ8707181354850СТОІМОСТЬ ЧИСТИХ АКТІВОВ659237805414
Капітал і резерви
ПАССІВкодНа 31.12.2010 року 31.12.2011 годаУставний капітал1310480 880480 880Резервний капітал136079057905Нераспределенная прібиль1370167378314108Ітого по розділу Ш1300656163802893
У 2011 році коригування показника «Капітал» у зв'язку зі зміною облікової політики та виправленням помилок не відбувались.
За підсумками роботи 2010 року, згідно Річних Загальних Зборів акціонерів від 15.06.2011 року було прийнято рішення «направити 5% чистого прибутку за 2010 рік у Резервний капітал» у сумі 3065 тис. руб.
.5 Кредити та позики отримані
Заборгованість організації за отриманими позиками і кредитами в бухгалтерському обліку поділяється на короткострокову та довгострокову.
Довгострокова заборгованість переводиться в короткострокову заборгованість у випадку, коли за умовами договору до повернення основної суми боргу залишається 365 днів.
Заборгованість за нарахованими, але не виплаченими відсотками на кінець звітного періоду становить 3621 тис. руб. і відображена у складі короткострокових зобов'язань за позиками і кредитами.
Зобов'язання за кредитами і позиками у звітності організації представлені
Вид обязательствКонтрагентСумма, тис. руб.Срок погашення за договоруДолгосрочние обязательстваКредіти банковВТБ г.у-Уде Абсолютбанк Коммерцбанк ЮніКредит банк55 902103784 42662160 000До 26.11.14 До 01.10.15 До 28.05.14 До 22.08.14Ітого362 348Краткосрочние обязательстваКредіти банковАбсолютбанк ВТБ г.у-Уде Россельхозбанк Россельхозбанк Транскредитбанк ЮніКредит банк Коммерцбанк16 216 29166 29931 70000180000 40000 39 523До 01.10.15 До 26.11.14 До 25.04.12 До 26.11.12 До 03.10.14 До 22.08.14 До 28.05.14ПроцентиАбсолютбанк ВТБ г.у-Уде Россельхозб...
