тінгіРіск ліквідності Управління активами і пасивами, управління балансом, управління рухом грошових коштів, управління фондами, активне управління портфелемПервічние і вторинні резерви, інструменти грошового ринкаПроцентний УАП , управління розривним (гепом), хеджування, ценообразованіеПроцентние ф'ючерси, опціони, свопиВалютний Управління відкритої позиції, хеджування, діверсіфікаціяВалютние ф'ючерси, опціони, свопи, інструменти грошового ринку
Бізнес - планування визначає шляхи вирішення стратегічних завдань, впровадження банківських послуг і структурні обмеження на операції банку, які дозволяють йому досягти оптимальних фінансових результатів при обмеженні сукупного рівня ризику банку. Розробка стратегії проводиться в процесі стратегічного планування, а тактика визначається бізнес - планом банку.
Стратегія в галузі ризиків грунтується на діяльності банку: чим агресивніше стратегія, тим вище може бути величина граничних втрат, виражена в розмірі капіталу банку, а при консервативної стратегії - в прибутку банку.
На рівні такого стратегічного управління можна застосувати різні способи для більш ефективного контролю над ризиками [13].
На шостому етапі розглядаються заходи з управління ризиками, які включають раніше розроблені методи їх профілактики та нейтралізації. Заходи з управління банківським ризиком представлені в таблиці 5:
Таблиця 5. Основні групи методів впливу на ризик
Найменування методаІнструментарійПрограмма по зниженню рісковІсключеніе ріскаБез фінансірованіяСтрахованіеПрограмма можливого запобігання рісковСніженіе ймовірності виникнення ріскаСамострахованіеПолученіе фінансових гарантійПрограмма мінімізації руйнівних наслідків при реалізації ріскаСніженіе можливого збитку банківському капіталуПрівлеченіе зовнішніх джерел (кредит, через хеджування страхування) Інші методи (договірні, юридичні, делегування повноважень)
Ефективність управління ризиком багато в чому залежить від уміння використовувати повною мірою всі методи і прийоми. Методи управління ризиком складаються з прийомів зниження його ступеня. Можна виділити три основних способи зниження ризику:
відмова від ризику (просте ухилення від заходу, пов'язаного з ризиком, тобто відмова від будь-яких операцій, що несуть в собі неприйнятний для банку ризик, а значить і відмова від прибутку);
зниження ризику (самострахування - резервування, диверсифікація, лімітування, мінімізація);
передача ризику третій особі (страхування, хеджування, розподіл).
Рішення приймає керівництво банку відповідно до розробленої системою повноважень. Враховується фінансове становище банку та ринкового оточення, оцінюється вся сукупність ризиків, прийнятих банком, а також можливість керування прийнятими ризиками.
Диверсифікація - розподіл активів і пасивів по різних компонентах, як на рівні фінансових інструментів, так і за їх складовим з метою зниження ризику.
В основу даного методу покладено портфельний підхід, що передбачає розгляд активів і пасивів банку як елементів єдиного цілого - портфеля, що володіє характеристиками ризику і прибутковості. Це дозволяє ефективно проводити оптимізацію параметрів фінансових ризиків.
В якості основних форм диверсифікації використовуються наступні:
диверсифікація портфеля цінних паперів (формування портфеля певної структури, що відбиває потреба банку в отриманні відсотка на вкладений капітал, з одного боку, а з іншого - у забезпеченні приросту капіталу за рахунок зростання курсової вартості цінних паперів з урахуванням прийнятного рівня ризику);
диверсифікація кредитного портфеля (надання кредитів більш дрібними сумами більшій числу клієнтів при зберіганні загального обсягу кредитування);
диверсифікація валютного кошика банку (формування валютного кошика з використанням декількох валют з метою зменшення втрат у разі падіння курсу однієї з валют);
диверсифікація джерел залучення коштів (залучення депозитних вкладів, міжбанківських кредитів більш дрібними сумами, розміщення цінних паперів серед більшої кількості інвесторів з метою зменшення ймовірності дострокового вилучення коштів).
Формування резерву на покриття втрат дозволяє покрити ризик за рахунок власних коштів банку, зарезервованих раніше. Для ефективного застосування даного методу необхідно визначити оптимальний для банку розмір створюваного резерву. Під ним слід розуміти таку його величину, яка була б мінімальною, і в той же час достатньою для покриття можливих збитків.
Таким чином, банки за допомогою кількісних і якісних методів повинні оцінит...
