орного моделювання формуються прогнозні (планові) показники. У тому числі визначаються оптимальні величини грошових потоків організації, відповідні цілі досягнення максимальної ефективності господарської діяльності при адекватному рівні фінансового ризику.
Список літератури
1. 26 положень по бухгалтерсая обліку.- Москва: Проспект, П52 2013. - 240 с.
2. Бланк І.А. Управління грошовими потоками: Учеб посібник. К .: Ніка-Центр, Ельга, 2009. - 736с
. Бочаров В.В. Фінансовий аналіз: Підручник.- СПб: Пітер, 2010. - 219с
. Гвоздьов Б.З. Фінансовий менеджмент.- М .: ІКФ ЕКСМОС raquo ;, +2003
. Ковальов В.В. Введення у фінансовий менеджмент.- М .: Фінанси і статистика, 2004
. Бойкова Л.І. Аналіз економічної стійкості підприємства/Економіка і менеджмент, 2 010
. Бекетов Н.В. Організація управлінського обліку грошових потоків: методологічні та організаційні аспекти/Н.В. Бекетов, П.Н. Бекетов.// Економічний аналіз: теорія і практика.- 2011. - N4.- С.22-25.
. Воронченко Т.В. Прогнозування та аналіз руху грошових потоків.// Економічний аналіз: теорія і практика.- 2010. - N4.- С.46-51.
. Гайчев В.В. Організація системи управління грошовими потоками.//, 2011
. Горелик В.Н. Грошова сфера: аналіз руху і генезис форм.// Фінанси та Кредит.- 2008. - N29.- С.7-17.
. Грибовський С.В. Рівняння оцінки вартості //, +2014
12. Гутова А.В. Управління грошовими потоками: теоретичні аспекти// Фінансовий менеджмент №4, 2011 [Електронний ресурс] - Режим доступу: # justify gt; 13. Едронова В.Н. Розподіл непрямих витрат по життєвому циклу продукту і грошовим потокам/В.Н. Едронова, С.А. Півкін.// Економічний аналіз: теорія і практика.- 2010. - N11.- С.6-9.
14. Карєв В.П. Фази бізнесу підприємства і оцінка його вартості/Карев Д.В.//, 2011
. Кульбицький Н. Положення, що дозволяє спланувати роботу компанії на рік вперед [Текст]/Н. Кульбицький.// Фінансовий директор.- 2012. - N 4-С.40-43.
. Лазарєва А.В. Про проведення стратегічного аналізу грошових потоків комерційної організації.// Бухгалтерський облік.- 2009. - N8.- С.71-73.
. Меліхова Т.О. Визначення витрат господарської діяльності підприємства/Бізнес Інформ //, +2013
. Пласкова Н.С. Аналіз грошових потоків в організації.//Бухгалтерський облік.- 2007. - N10.- С.66-70.
. Успенський Г.О. Про методі дисконтування грошових потоків.// Фінанси.- 2001. - N1.- С.57-58.- ISSN 0869-446Х.
. Філобокова Л.Ю. Оцінка ефективності бізнесу малих підприємств на основі згенерованих грошових потоків.// Економічний аналіз: теорія і практика.- 2008. - N8.- С.39-42.
Програми
Додаток 1.
Рядки Звіту про рух грошових коштів Таблиця 2.1.1
Найменування показателяКодОстаток грошових коштів на початок звітного года010Двіженіе грошових коштів по поточній діяльності Кошти, отримані від покупців, заказчіков120 * Інші поступленія130 * Грошові кошти, спрямовані: на оплату придбаних товарів, робіт, послуг, сировини та інших оборотних актівов150на оплату труда160на виплату дивідендів, процентов170на розрахунки по податках і сборам180на інші расходи190 * Чисті грошові кошти від поточної деятельності020Двіженіе грошових коштів з інвестиційної діяльності Виручка від продажу об'єктів основних засобів та інших необоротних активів 210Полученние проценти240Пріобретеніе об'єктів основних засобів, дохідних вкладень в матеріальні цінності і нематеріальних актівов290Пріобретеніе цінних паперів і інших фінансових вложеній300Займи, надані іншим організаціям310Чістие грошові коштів від інвестиційної деятельності340 * Рух грошових коштів з фінансової діяльності Надходження позик і кредитів, наданих іншими організаціями 420 * Погашення позик і кредитів (без відсотків) 430 * Чисті грошові кошти від фінансової деятельності040 * Чисте збільшення (зменшення) грошових коштів та їх еквівалентов050 * Залишок коштів на кінець звітного періода060 * * Відмічені рядка звіту мають номери кодів, встановлювані організацією
Додаток 2
Таблиця 2.1.2
Аналіз руху грошових коштів за видами діяльності
Найменування показателяСумма грошових коштів, тис. руб. Темп зростання суми грошових коштів,% Питома вага,% попередній годбазовий годотклоненіе (+, -) попередній годбазовий годотклоненіе (+, -) ...
