,971889,441889,791890,221890,66
Чистий прибуток з 4го року повинна скласти 1889440000. руб.
Розрахована в таблиці 17 чистий прибуток може бути частково реинвестирована (що підвищує ефективність проекту), також частина прибутку використовується для виплати дивідендів акціонерам підприємства.
Виплата проводиться за підсумками року в наступному звітному році таблиця 18.
Таблиця 18 - Розрахунок виплати дивідендів
ПоказательЗначеніе показника, млн.руб.3 год4 рік5 год6 год7 годПрібиль попереднього года1028,4331878,971889,441889,791890,22Дівіденди до виплати (15%) 154,265281,846283,416283,469283,533
Дивіденди складають 15% від чистого прибутку.
Розрахунок фінансових показників проекту. До них відносяться показники обсягу продажів, прибутку, прибутковості (рентабельності), оборотності та ін. Розрахунок виконується в таблиці 19.
Таблиця 19 Розрахунок фінансових показників проекту
ПоказательЗначеніе показателя1. Виручка від реалізації (обсяг продажів), млн. Руб./Год50222. Обсяг виробництва продукції в натуральному вираженні, тис. Т/год313. Повна собівартість а) на весь обсяг, млн. Грн./Рік б) одиниці продукції, тис. Руб./Т 2653,564 85,5994. Прибуток, млн. Руб. а) від реалізації (до оподаткування) б) чиста 2348,714 1878,975. Рентабельність продажів (NPM),% (п.4б/п.1) 37,416. Рентабельність витрат,% (п.4б/п.3а) 70,817. Загальна сума інвестицій, млн. Руб., В тому числі: а) власних б) заемних472,351 377,881 94,4708. Структура інвестицій, млн. Руб. а) капиталообразующие, у тому числі: основні засоби оборотні кошти, у тому числі запаси б) інші (некапіталообразующіе) 468,755 351 117,755 60,45 3,5969. Коефіцієнт оборотності, кількість оборотів а) оборотних коштів (п.1/п.8 (оборотні кошти)) б) запасів (п.1/п.8 (в т.ч. запаси)) 42,65 83,0810. Тривалість обороту, дні а) оборотних коштів (360/п.9 (оборотні кошти)) б) запасів (360/п.9 (в т.ч. запаси)) 8,44 4,33
Визначення фінансової реалізованості проекту. Фінансова реалізація інвестиційного проекту відображає наявність фінансових ресурсів для здійснення проекту. В якості показника, що характеризує фінансову реалізованість проекту, виступає потік (сальдо) реальних грошей.
Розрахунок потоків реальних грошей ведеться окремо за такими видами діяльності підприємства: операційної, інвестиційної, фінансової.
У рамках кожного виду діяльності формуються приплив (Пit) і відтік (Оit) грошових коштів.
Різниця між припливом і відтоком грошових коштів від усіх трьох видів діяльності в кожному періоді здійснення проекту є сальдо реальних грошей (Фt):
,
Де i - види діяльності (1, 2, 3).
Розрахунок грошових потоків від операційної діяльності представлений в таблиці 20.
Таблиця 20 Грошові потоки від операційної діяльності
ПоказательЗначеніе показника по кроках операційного періоду, млн.руб.2 год3 год4 рік5 год6 год7 год1 Приплив коштів, всего2970,15502250225022502250221.1 Виручка від продаж2916502250225022502250221.2 Відшкодування НДС54,15 ---- - 2 Відтік коштів, всего1862,8763118,3483107 , 8793107,5273107,0953106,6552.1 Витрати на виробництво (цехова собівартість) за вирахуванням амортізаціі1498,0672555,982557,982558,082558,082558,082.2 Керуючі расходи5454545454542.3 Комерційні расходи18,918,918,918,918,918,92.4 Податок на імущество5,735,194,644,13,563,012.5 Податок на прібиль257 , 108469,743472,359472,447472,555472,6652.6 Сплачені проценти29,07114,535 ---- Разом чистий поточний грошовий потік на операційний період1107,2741903,6521914,1211914,4731914,9051915,345
Чистий грошовий потік від операційної діяльності дорівнює різниці між припливом і відтоком грошових коштів.
Розрахунок грошових потоків від інвестиційної діяльності представлений в таблиці 21.
Таблиця 21. Грошові потоки від інвестиційної діяльності
ПоказательЗначеніе показника по шагамІнвестіціонний періодОпераціонний період2 год3 год1 Приплив коштів, всего0001.1 Реалізація активів предпріятія-- - 2 Відтік коштів, всего386,159,08923,5662.1 Придбання основних засобів (вкл. ПДВ) 351- -2.2 Поповнення оборотних средств35,159,08923,566Ітого чистий поточний грошовий потік від інвестиційної діяльності - 386,1-59,089-23,566
Негативне сальдо говорить про дефіцит грошових коштів.
Розрахунок потоків від фінансової діяльності представлений в таблиці 22.
Таблиця 22 Грошові потоки від фінансової діяльності
Показатель...
