> - верхній ліміт кредитів одному позичальнику;
- розподіл повноважень на видачу кредитів серед співробітників банку;
- процентні ставки;
- забезпечення;
- інформація про кредитоспроможність позичальника;
- коефіцієнти неплатежів за кредитами;
- резерви на погашення безнадійної заборгованості;
- списання непогашених кредитів;
- продовження або поновлення прострочених кредитів;
- закони захисту інтересів споживачів при проведенні кредитних операцій.
2. Види кредитів та кредитні договори:
- перспективи ділового розвитку та співробітництва;
- бажані кредити за категоріями:
В· комерційні;
В· сільськогосподарські;
В· іпотечні;
В· кредити з розстрочкою платежу;
В· поновлювані кредити;
В· акредитиви:
В· пластикові картки.
- небажані кредити;
- основні положення кредитних договорів.
3. Різні питання кредитної політики:
- кредити відповідальним працівникам банку та директорам;
- кредити банківським службовцям;
- зіткнення інтересів, способи врегулювання можливих конфліктів.
4. Контроль над якістю кредитів:
- функції відділу аналізу кредитоспроможності;
- ревізія кредитного портфеля.
5. Комітети (відділи):
- кредитний комітет при раді директорів;
- кредитний підрозділ фінансових консультантів;
- комітет з ревізії кредитів.
Зрозуміло, меморандум містить лише загальні направлення та рекомендації і не повинен сковувати ініціативу практичних банківських службовців.
Наші великі банки (хоча далеко ще не всі) мають документи, подібні меморандумом про кредитну політику. Однак ці розробки часто носять формальний характер, не граючи роль програми дії, а керівництво банку не вважає його положення обов'язковим для себе. Широке поширення набула практика надання кредиту за усною вказівкою керівництва банку-кредитора. Згодом у разі неповернення подібних кредитів звинувачували начальника кредитного відділу або службовця банку, який вів подібні сумнівні кредити. Дуже часто такі кредити списуються за статтею збитків [18, с.43].
Отже, щоб виробити оптимальну кредитну політику, необхідно визначити пріоритетні напрямки роботи банку з урахуванням стану ринку банківських операцій і послуг, рівня конкуренції, можливостей самого банку.
Найважливішим елементом кредитної політики банку є управління кредитним портфелем. Кредитна політика повинна охоплювати склад кредитного портфеля і контроль над ним як єдиним цілим, а також встановлювати стандарти для прийняття конкретних кредитних рішень. На додаток до загальної кредитної політики рада банку повинна розробити документ по незалежної внутрішньої програмі ревізії кредитів та оцінці якості активів, а також методи контролю за достатністю резервування на випадок збитків по позиках. Розумна кредитна політика встановлює параметри для позичкового портфеля в цілому, визначаючи, наприклад:
- яка частка ресурсів банку може бути використана для видачі позик;
- які типи кредитів можуть видаватися;
- яку частину кредитного портфеля можуть становити позички даного типу;
- прийнятна ко нцентрація кредиту за окремими позичальниками та галузями;
- слід визначити основні географічні регіони бізнесу;
- необхідно затвердити ліміти на придбання кредиту;
Найважливішим показником рівня організації кредитного процесу є якість кредитного портфеля. Найважливішим критерієм, за яким визначається якість кредитного портфеля є ступінь кредитного ризику. Аналіз і групування кредитів за якістю має важливе значення. Аналіз і оцінка якості кредитного портфеля дозволяють менеджерам банку грамотно управляти його позичковими операціями.
Ступінь кредитного ризику банків залежить від таких факторів, як
В· ступінь концентрації кредитної діяльності банку в якій-небудь сфері (галузі), чутливою до змін економіці, тобто що має еластичний попит на свою продукцію, що виражається ступенем концентрації клієнтів банку у певних галузях чи географічних зонах, особливо схильних кон'юнктурних змін;
В· питома вага кредитів, що припадають на клієнтів, відчувають певні специфічні труднощі;
В· концентрація діяльності банку в маловивчених, нових, нетрадиційних сферах;
В· внесення приватних або істотних змін у політику банку з надання кредитів;
В· питома вест нових і недавно залучених клієнтів;
В· прийняття в якості застави цінностей, важкореалізованих на ринку або схильних до швидкого знецінення.
Рівень показника якості кредиту назад пропорційний рівню кредитного ризику (чим вище якість позички, тим менше ймовірність її неповернення або затримки погашення, і навпаки). При цьому в відміну від п...
