оказників кредитного ризику якість кредиту або кредитного портфеля банку - це реальна величина, яка визначається за вже наданими банком позиках. Знаючи структуру кредитного портфеля за категоріями якості кредиту, і визначивши статистичним шляхом середній відсоток проблемних, прострочених, безнадійних позичок по кожній категорії, банк отримує можливість здійснювати низку заходів, спрямованих на зниження втрат за кредитними операціями [20, с.303] .
Під управлінням якістю розуміється здатність висококваліфікованого банківського керівництва завчасно передбачити і вирішувати виникаючі питання, пов'язані з ризиками до того, як вони переростуть в серйозну проблему для банку [18, с.39].
Основні методи регулювання, управління кредитним ризиком наступні:
В· диверсифікація портфеля активів;
В· попередній аналіз платоспроможності позичальника;
В· створення резервів для покриття кредитного ризику;
В· аналіз і підтримка оптимальної структури кредитного портфеля;
В· вимога забезпеченості позичок і їх цільового використання [20, с.113].
У діяльності банків промислово розвинених країн і деяких російських і білоруських банків виділяються різні способи управління ризиками.
Диверсифікація позичкового портфеля є найбільш простим і дешевим методом хеджування ризику неплатежу за позикою.
Основними методами, застосовуваними для забезпечення достатньої диверсифікацією позичкового портфеля, є наступні:
1) раціонування кредиту, яке передбачає: встановлення гнучких або жорстких лімітів кредитування за сумою, термінами, видами відсоткових ставок та іншим умовам надання позик;
встановлення лімітів кредитування по окремих позичальниках або класам позичальників відповідно з фінансовим становищем;
визначення лімітів концентрації кредитів у руках одного або групи тісно співпрацюють позичальників у відповідності з їх фінансовим становищем;
2) диверсифікація позичальників може здійснюватися також через пряме встановлення лімітів для всіх позичальників даної групи (наприклад, для населення за споживчими позиками) в абсолютній сумі або за сукупним питомою вагою у позичковому портфелі банку;
3) диверсифікація прийнятого забезпечення по позиках;
4) застосування різних видів процентних ставок і способів нарахування і сплати відсотків за позикою;
5) диверсифікація кредитного портфеля за термінами має особливе значення, оскільки процентні ставки по позиках різної терміновості схильні різним розмірам коливань і рівень побічно прийнятих на себе ділових ризиків позичальника також істотно залежить від терміну позички. Так, у разі орієнтації банку на споживчі позички довгострокового характеру, що мають риси інвестиційного кредиту, розумним є включення в позиковий портфель короткострокових позик, які будуть балансувати структуру портфеля. Крім того, недостатня збалансованість позичкового портфеля може бути частково компенсована за рахунок відповідного структурування портфелів інших активів, але з таким розрахунком, щоб забезпечити оптимальний баланс термінів по всьому портфелю активів в цілому [20, с.303-304].
На практиці звичайно застосовуються три типи диверсифікації:
В· портфельний;
В· географічний;
В· по Рокам погашення.
Диверсифікація портфеля означає розподіл позичок між широким колом клієнтів з різних галузей і використанням різних компаніям з різних галузей меншими сумами на більш короткий термін і більшій кількості позичальників. Онексімбанк практикує диверсифікацію забезпечення кредитів. В одному випадку кредити видаються під забезпечення матеріальних цінностей, в іншому - під заставу цінних паперів, у третьому - під банківську гарантію, в четвертому - під поручительство третьої юридичної особи і т.д.
Географічна диверсифікація орієнтує на залучення клієнтів з різних географічних регіонів чи країн.
Диверсифікація за термінами погашення передбачає видачу та залучення позик в різні терміни, йдеться про тому, щоб надходження і виплата коштів, пов'язаних з кредитуванням за різних термінів, давали б банку можливість певного фінансового маневру і виключили б випадки невиконання банком своїх зобов'язань перед клієнтами.
Коли всі інші способи мінімізації банківських ризиків виявляться вичерпаними, для цієї мети може бути використаний власний капітал банку. За рахунок нього можуть бути компенсовані збитки від ризикованих кредитів. Ця крайня міра дозволить банку продовжити свою діяльність. Ця міра можлива і дає ефект, якщо збитки банку не настільки великі і їх ще можна компенсувати [18, с.38].
У зарубіжній банківській практиці відзначається, що банкіри несуть відповідальність щодо кредитних ризиків лише у двох основних сф...
