, і збільшення частки кредитних вкладень, спрямованих на інвестиційні проекти у перспективні високоефективні галузі. Загальні орієнтири і рекомендації повинні давати можливість ініціативної роботи практичних працівників, які займаються відбором конкретних кредитних проектів і виробленням умов кредитних договорів. При цьому можна визначити граничні суми кредитів, рішення по яких приймаються співробітниками різних посадових категорій. Кредитна політика банку розробляється також на основі положень економічної і грошово-кредитної політики держави, що склалася господарської ситуації в даному регіоні. br/>
КЛАСИФІКАЦІЯ кредити, що видаються комерційним банкам.
Облік кредитних операцій комерційних банків з клієнтурою здійснюється на базі класифікації кредитів. В основу класифікації можуть бути покладені різні критерії (за економічним призначенням кредитів, за типами позичальників, за термінами і т.д.).
У цілях формування та управління кредитним портфелем банку, що надаються позички поділяються на два види:
ПОЗИКИ ЮРИДИЧНИМ ОСОБАМ,
ПОЗИКИ ФІЗИЧНИМ ОСОБАМ. p> Позики можуть бути надані в російських рублях і в доларах США. Залежно від виду валюти визначається базова процентна ставка за користування кредитом. За цільовим призначенням виділяють наступні напрямки кредитування:
ФІЗИЧНІ ОСОБИ:
1. Позика на споживчі цілі.
2. Позика на придбання (будівництво) об'єктів нерухомості.
3. З суду на придбання особистого автотранспорту.
ЮРИДИЧНІ ОСОБИ:
4. Кредит на поповнення нестачі власних оборотних коштів. p> 5. Кредит на комерційні цілі (на збільшення обороту з реалізації).
6. Інвестиційні кредити (кредити, спрямовані на фінансування капітальних вкладень).
Всі види кредитів, мають якісну характеристику:
ЮРИДИЧНІ ОСОБИ:
1. ЯКІСНІ КРЕДИТИ:
-Платежі за кредитами та відсотками провадяться відповідно до умов кредитного договору.
-Позичальник має стійкий оборот грошових коштів через банк. У банку сконцентрований весь грошовий оборот позичальника.
-Фінансове стан позичальника характеризується стійкими показниками платоспроможності, ліквідності, рентабельності.
-Висока якість забезпечення.
-Погашення кредиту проводиться або планується проводити за рахунок поточних надходжень від реалізації.
-Позичальник не має іншої заборгованості за банківськими кредитами.
-Позичальник має незначні відхилення за запланованим обсягам реалізації за фактом оплати.
2. СТАНДАРТНІ КРЕДИТИ:
-Платежі за кредитами та відсотками провадяться відповідно до умов кредитного договору.
-Фінансове становище позичальника характеризується відносно стійкими показниками платоспроможності, ліквідності, рентабельності.
-Позичальник має значні відхилення за запланованим обсягам реалізації за фактом оплати.
-Не менш 80% грошового обороту позичальника проходить по рахунках в банку. p>-Кредит має високу якість забезпечення.
-Погашення заборгованості в більшій мірі планується здійснити за рахунок виручки від реалізації продукції і меншою за рахунок зобов'язань дебіторів.
-Позичальник має заборгованість за кредитами перед іншими банками у розмірі не перевищує 30% сукупної заборгованості. p> 3. Задовільні КРЕДИТИ:
-Платежі за кредитом і відсотками провадяться відповідно до умов кредитного договору.
-Позичальник відчуває нестачу власних оборотних коштів, фінансове становище характеризується гранично-допустимими показниками стійкості, платоспроможності, ліквідності, співвідношення власних і позикових коштів.
-Продукція підприємства має стійкий збут, споживачами продукції є підприємства різних галузей.
-Кредит має задовільну якість забезпечення.
-Погашення кредиту планується виробити більшою мірою за рахунок погашення дебіторської заборгованості або збільшення кредиторської.
-Більше 50% грошового обороту позичальника проходить по рахунках в банку.
-Позичальник має не боле 30% сукупної заборгованості за кредитами в інших банках.
-Клієнт має відхилення від планованих надходжень від реалізації за фактом оплати НЕ більше 50%.
-Позичальник має незначні борги перед бюджетом або відстрочку по платежах.
4. ПРОБЛЕМНІ КРЕДИТИ:
-Нерегулярні або прострочені платежі за кредитом і відсотками понад 21 банківського дня.
-Низьке якість забезпечення з сумнівною можливістю погасити кредит повністю за рахунок реалізації.
-Використання разових джерел погашення кредиту, включаючи реалізацію основних фондів виробничого характеру.
-Недолік виробничого капіталу.
-Критичне співвідношення власних і позикових коштів.
-Грошовий обіг через банк складає більше 50% від загального обороту, оборот нестабільний, плановий обсяг реалізації за фактом оплати не виконується більш ніж на 50%.
-В сук...
