на документація - фінансові звіти, листування, аналітичні огляди кредитоспроможності, заставні документи і т.д.
Кожен банк має свою систему ведення кредитного досьє. Зазвичай документи згруповані в наступні розділи:
документи по позиці (копії кредитної угоди, боргових зобов'язань, гарантійних листів, свідоцтво на право підпису документів);
фінансова та економічна інформація (баланси, звіти про прибутки та збитки, аналітичні таблиці, звіти про грошові надходження, бізнес-плани, податкові декларації);
запити і звіти про кредитоспроможність (довідки кредитних агентств, телефонні запити, листування);
матеріали щодо забезпечення позички (документи про право вступу у володіння, фінансові свідоцтва про заставу, документи про передачу прав по внесках і цінних паперів, заставні і т. п.);
листування і пам'ятні записки (листування з клієнтом з питань кредиту, записи телефонних розмов, довідки про стан поточного рахунку клієнта).
Як вже говорилося, кредитний портфель служить головним джерелом доходів банку і одночасно - головним джерелом ризику при розміщенні активів. Від структури і якості портфеля банку в значній мірі залежить стійкість банку, його репутація, його фінансовий успіх. Тому у всіх банках ведеться контроль за якістю позичок, що у портфелі, проводиться незалежна експертиза і виявлення випадків відхилення від прийнятих стандартів і цілей кредитної політики банку. Кредитні працівники і вищі службовці уважно аналізують склад портфеля з метою виявлення надмірної концентрації кредитів у певних галузях чи у окремих позичальників, а також проблемних позичок, що вимагають втручання з боку банку. p align="justify"> Програми контролю над кредитним портфелем залежать від типу банку, його спеціалізації, прийнятих там методів оцінки кредитоспроможності. Наприклад, банк, що видав багато позик підприємствам в галузях, що переживають спад виробництва, може проводити систематичну перевірку справ своїх позичальників кожен місяць. Часто застосовується диференційований підхід: найнадійніші кредити піддаються перевірці один раз на квартал, тоді як проблемні позики вимагають постійного аналізу та контролю. Ще один варіант: постійний контроль за великими позиками і періодичний - по позиках нижче певної величини кредиту. p align="justify"> Перевірка позички може полягати в повторному аналізі фінансових звітів, відвідуванні підприємства позичальника, перевірці документації, забезпечення і т.д. При контрольній перевірці знову розглядається питання про відповідність даної позики цілям і установкам кредитної політики банку, аналізується кредитоспроможність і фінансовий стан клієнта, рентабельність операції і т. д.
Багато банків в ході чергової контрольної перевірки привласнюють позичкам рейтинг, що представляє підсумкову оцінку кредиту по ряду параметрів. Вище...
