льників-відсотки, сплачені за депозитами та міжбанківськими кредитами / обсяг кредитного портфеля187 ,7-54, 2/1103, 5 х 100=12% 343,8-93,6 / 2245,4 х 100= 11,4% 555,3-203,1 / 4166,7 х100=8,5% - 3,5 Відсотки, отримані від позичальників-відсотки, сплачені за депозитами та міжбанківськими кредитами / загальний капітал банка187 ,7-54, 2/1723 , 5 х 100=7,7% 343,8-93,6 / 3285,2 х 100=10,4% 555,3-203,1 / 5581,1 х100=6,3% - 1,4
Аналізуючи дані, представлені в таблиці 3.8, можна зробити наступні висновки.
Агрегований показник якості кредитного портфеля говорить про не зовсім задовільному якості кредитного портфеля.
Для оцінки достатності резервів банку для покриття збитків від кредитних ризиків розраховані співвідношення:
резерви банку на покриття збитків за позиками до обсягу кредитного портфеля, даний показник в 2010 році становив 6,1%, в 2011р.- 7,3%, в 2012р.- 7,0%. Таким чином, в 2012 році в порівнянні з 2010 роком цей показник зріс на 0,9%. Тобто резерви на покриття збитків за позиками у банку зросли, що можна вважати позитивним фактором. Критеріальне значення цього показника становить 5%.
показник, що показує співвідношення списання з резервів на покриття збитків за кредитними ризиками до обсягу кредитного портфеля. Відсоток списаних позик становить 3,6% в 2010 р., 4,1% - у 2011р., 3,6% - у 2012р.
Прибутковість кредитного портфеля ЗАТ КБ «Пріско капітал Банк» характеризується за допомогою наступних індикаторів:
співвідношення різниці між отриманими від позичальників відсотки і відсотками, сплаченими за депозитами та міжбанківськими кредитами до обсягу кредитного портфеля. Даний показник складає в 2010р.- 12%, в 2011 році - 11,4%, в 2012р.- 8,5%. Таким чином, даний показник зменшився на 3,5%. Проте рівень прибутковості все одно вище рекомендованого (1,4%)
- співвідношення між отриманими від позичальників відсотки і відсотками, сплаченими за депозитами та міжбанківськими кредитами до капіталу банку становить в 2010р - 7,7%, в 2011р - 10,4, в 2012р.- 6,3%. Рекомендоване значення даного показника становить від 10 до 20%.
Показники, що характеризують політику розумності банку в області кредитних ризиків представлені в таблиці 3.9.
Таблиця 3.9 - Дані про пролонгацію кредитних договорів, укладених з юридичними особами в 2012 р.
Кількість укладених договорів (од.) Питома вага пролонгованих кредитних договоровВсегоІз них пролонгірованоОбщее кількість пролонгаційВ загальному кол-ве кредитних договоровВ загальній сумі кредитних договоров25 6543536122,265,12
Кожна пролонгація кредитного договору підвищує ризик неповернення позики, тому що в більшості випадків вона викликана неплатоспроможністю клієнта. Отже, чим більше пролонгацій, тим більш ризиковим стає кредитний портфель.
Отже, в 2012 році 2,26% від всіх договорів було пролонговано. У загальній сумі кредитних договорів питома вага пролонгацій знизився до 5.1%. Це говорить про підвищення якості кредитного портфеля.
Таблиця 3.10 - Динаміка проблемних кредитів ЗАТ КБ «Пріско капітал Банк» в 2010 - 2012рр., млн. руб.
Показатели2010г.2011г.2012г.Динамика 2012р. до 2010г.Просроченная задол...
