купівлі та розширення асортименту. І тоді зупиняють свій вибір на факторинг. Факторинг - це комплекс фінансових послуг, що надаються банком оптовим постачальникам товарів і послуг, що має безстроковий характер. Факторинг являє неоціненну вигоду для тих, чиї кредити вже вичерпані, а інших засобів залучення фінансів немає. Таким чином, інструмент факторингового обслуговування задовольняє потребу постачальника товарів і послуг в оборотних коштах. Мета факторингу - стимулювання зростання обсягу продажів. Факторингова послуга не конкурує з банківським кредитом, тому що вона актуальна тоді, коли всі кредити в банку вже обрані, але ще потрібні додаткові оборотні кошти для розвитку: в сезонні піки, в період розвитку та розширення ринку, під час розкрутки нового бренду. Слід розуміти, що факторинг розширює вже звичний спектр банківських послуг і є більш простою і гнучкої процедурою, у порівнянні зі звичним кредитом [42, с.87].
Багато компанії зі світовою популярністю використовували для свого розвитку саме факторингове обслуговування. Ця послуга включає фінансування поставок товарів, облік стану дебіторської заборгованості і регулярне надання відповідних звітів клієнту. Банк бере на себяфункціі контролю за своєчасністю оплати поставок покупцями. Факторингове обслуговування підходить постачальникам саме тому, що вигідно відрізняється від кредиту. При факторингу непотрібен оформлення такого безлічі документів, як при кредиті. Факторингове фінансування виплачується автоматично при наданні накладної та рахунку-фактури. Крім того, кредит вимагає погашення в строго певний термін, а факторингове фінансування виплачується в день поставки товару і знаходиться в обороті у постачальника до тих пір, поки він здійснює відвантаження.
Одна з основних переваг факторингу в тому, що він не вимагає за логу, і за рахунок цього процедура притягнення оборотних коштів значно спрощується. Ті кошти, які залучаються при факторингу, не залежать від вже наявних кредитів і дозволяють значно збільшувати обсяг продажів. При факторингу постачальник отримує гроші в необхідній кількості і на необхідний термін. Крім того, коли отриманий кредит погашений, немає впевненості в тому, що банк надасть новий, а факторингове обслуговування носить безстроковий характер [40, с.57].
Істотним плюсом при виборі факторингового обслуговування є те, що контроль за станом дебіторської заборгованості бере на себе банк, тому з бізнесмена знімається ця функція. Крім того, механізм факторингу може звільнити постачальника від нагадувань дебіторам про оплату. Всі ці функції бере на себе банк. Укладаючи договір факторингу, компанії отримують можливість виключити ризики, пов'язані з поставкою товарів у кредит: ризик неотримання платежу від покупця в строк; ризик різкої зміни ринкової вартості грошових ресурсів; ризик зміни курсу долара в період відстрочки платежу по поставці.
Факторинг широко використовується в роботі постачальників і виробників продуктів харчування, алкогольної і парфюмерно-косметичної продукції, товарів народного споживання, медикаментів, будівельних матеріалів, побутової хімії та пакувальної продукції.
Надання банківських гарантій
Вона являє собою безвідкличне зобов'язання банку виплатити певну грошову суму в тому випадку, якщо умови контракту не виконуються стороною, за яку банк дає гарантію. Існує кілька видів гарантій:
Платіжна гарантія використовується, щоб гарантувати продавцеві оплату придбаних покупцем товарів і послуг. Банк-гарант зобов'язується виплатити продавцю на його першу вимогу певну суму у разі подання продавцем вбанках-гарант заяви про те, що покупець не сплатив поставлений товар.
Гарантія пропозиції (тендерна гарантія) використовується при проведенні міжнародних тендерів і забезпечує покриття витрат організаторів тендера у випадку, коли учасник відкликає свою пропозицію або не приймає зроблений йому замовлення.
Гарантія виконання використовується для зміцнення договірних відносин між покупцем і продавцем і забезпечує поставку товару або надання послуги в строк і на умовах, зазначених у контракті. Гарантія повернення авансового платежу використовується, коли в контракті передбачений авансовий платіж на користь продавця. Вона забезпечує його повернення покупцю у випадку невиконання продавцем зобов'язань з поставки товарів або надання послуг [33, с. 44].
Як правило, для отримання банківської гарантії необхідно надати в банк заповнений бланк заяви і домовитися про забезпечення гарантії. В якості забезпечення можуть використовуватися:
грошові кошти в розмірі суми гарантії (перераховуються на спеціальний рахунок гарантійного покриття);
строковий депозит в банку;
комерційний заставу ак...
