2011 році він склав 10236,3, в 2012 році показник збільшився на 21,6% і склав 12455,7, в 2013 році збільшення склало 31,4% по відношенню до попереднього року.
Витрати на комунальні послуги в 2011 році були рівні 6452,3, в 2012 році збільшилися на 20,9%, а в 2013 на 25,9% і склали 9826,5.
Витрати на придбання основних засобів в 2012 збільшилися порівняно з 2011 роком на 25,4%., а в 2013 в порівнянні з 2012 на 83,8% і склали 180,5 замість 98,2 в 2012.
Далі зробимо аналіз виплат за рахунок приносить дохід діяльності.
Таблиця 2.3.2 Виплати за рахунок приносить дохід діяльності
Виплати за рахунок приносить дохід деятельності2011% 2012% 2 013% ВСЕГО26316,810025926,610024457,3100в тому чіслеЗаработная плата669,32,54324671,22,58885683,72,795484Прочіе виплати1,90,007222,20,00849Начісленія на виплати з оплати труда154,20,58594164,30,63371197,60,807939Услугі связіТранспортние услугікоммунальние услугі206,30,78391211,60,816152130,870906Работи, послуги з утримання імущества1956,47,434032362,39,111491010,74,132508Прочіе роботи, услугі325 , 71,237614591,77038265,51,085565Прочіе расходи16,40,0623214,50,05593105,90,433На придбання основних средств30,20,1147628,70,110724,80,101401На придбання матеріальних запасов22956,487,23122012,884,904321956,189 , +7732
Вертикальний аналіз.
Найбільший відсоток коштів отриманих від приносить дохід діяльності, на відміну від засобів виділених крайовим бюджетом, де основний тратою є виплати заробітної плати працівникам, витрачатися на придбання матеріальних запасів для бюджетної установи. Так в 2011году загальний відсоток від суми всіх виплат дорівнював 87,2%, в 2012 році відсоток зменшився на 2,3% і склав 84,9%, в 2013 році відбулося збільшення відсотка витрат на придбання матеріальних запасів на 4,8% в Порівняно з попереднім роком і на 2,5% порівняно з 2011 роком і склав показник майже 90%
У середньому 2,5% виплат витрачаються на заробітну плату працівникам підприємства. У 2011 році - 2,5%, в 2012 - 2,6%, в 2013 - 2,7%
Процентний показник «Роботи, послуги з утримання майна» в 2011 році становив 7,4%, далі, в 2012 році він збільшився на 1,7% і склав 9,1. У 2013 році показник зменшився більш ніж у 2 рази а саме на 5% і склав 4,1%.
Решта показників змінювалися незначно, середня питома вага кожного з них становить не більше 0,7% у загальній сумі виплат за рахунок коштів від приносить дохід діяльності.
Горизонтальний анализ
Всього виплат за рахунок приносить дохід діяльності в 2011 році було на суму 26316,8 тис. руб. в 2012 році відбулося зменшення показника на 1,4% (390,2), в 2013 році показник так само зменшився на 5,6% (1469,3) по відношенню до попереднього року.
Показник «Нарахування на виплати з оплати праці» в 2011 році становив 154,2, в 2012 році збільшився на 6,5% і склав 164,3, в 2013року відбулося так само збільшення даного показника на 20 , 2% по відношенню до 2012 року і на 27,8% по відношенню до 2 011.
Роботи, послуги з утримання майна в 2012 році збільшилися по відношенню до попереднього року на 20,7%, проте на наступний рік, а саме на 2013, показник різко зменшився більш ніж в половину, а якщо точніше то на 57,2% (!).
Інші роботи і послуги в 2011 році склали 325,7, в 2012 році збільшилися на 41% і склали 459.в 2013 показник зменшився до 265,5, а саме на 42,1%
Показник «Інші витрати» у 2012 році зменшився порівняно з 2011 на 11,5% і склав 14,5 замість 16,4. У 2013 році показник помітно зріс у кілька разів і склав 105,9.
2.4 Аналіз доходів установи
Таблиця 2.4.1.Поступленія установи
Надходження учрежденіяПоказательЗначеніе показника по годам201120122013Поступленія, всего109074,5121953,4141278,4в тому числі: Субсидії на виконання державного заданія75648,683334,499079,01Целевие субсідіі10125,711920,412033,88Поступленія від інший що приносить дохід деятельності23300,226698, 630165,5в тому числі за видами поступленійпоступленіе коштів від трудотерапії прожівающіх1934,71947,31958,8поступленія від плати за стаціонарне обслуговування в розмірі 75% пенсіі21365,524751,328206,7Остаток коштів на кінець года1456,27725708,3
З даних таблиці 2 можна зробити наступні висновки:
Вертикальний аналіз
Більшу частину надходжень в установі займають субсидії на виконання державного завдання, це 69,3% в 2011 році, 68,3 в 2012 році, і 70,1 в 2013 році від усієї суми надходжень за кожен рік. Помітно зменшення відсотка субсидій на виконання державного завдання в 2012 році в порівнянні з 2011 на 7685,8 тис. Руб....
