ього можуть бути компенсовані збитки від ризикованих кредитів. Ця крайня міра дозволить банку продовжити свою діяльність. Цей захід можлива і дає ефект, якщо збитки банку не настільки великі і їх ще можна компенсувати.
У зарубіжній банківській практиці відзначається, що банкіри несуть відповідальність щодо кредитних ризиків лише у двох основних сферах - це вміння долати ризик (знання) і здатність приймати правильні управлінські рішення (менеджмент).
Принаймні розробки банком своєї стратегії та плану діяльності він повинен визначити фактори та рівні ризику на цільових ринках і сегментах; поєднання різновидів кредитів, кредитних інструментів і валют кредитів; можливості кредитування і концентрацію кредитного портфеля. Роль банку на фінансових ринках і його ринкова стратегія роблять великий вплив на якість його активів, і, отже, на його фінансове становище. Тому, банк повинен точно знати рівень ризиків, властивих даними кредитоотримувача і проектам, і він повинен бути в змозі управляти тим рівнем ризику, який він готовий прийняти. [37]
З погляду прибутковості кредитного портфеля, як одного з критеріїв оцінки його якості, структуру кредитного портфеля можна представити таким чином: високоприбуткові кредити, кредити менш дохідні і не приносять дохід. Раціональна структура кредитного портфеля повинна забезпечити банку покриття його витрат і підтримання рентабельності роботи банку. Рівень прибутковості кредитного портфеля банку залежить від таких економічних чинників, як:
- ринкова ставка відсотка;
- обсяг і структура кредитного портфеля;
- умови конкуренції на банківському ринку;
- власні можливості банку щодо вибору напрямків і об'єктів кредитування.
На рівень процентної ставки по кредиту безпосередньо впливає рівень кредитного ризику кожного кредитоотримувача. Високий рівень ризику зумовлює і більш високу кредитну ставку, і навпаки. Крім того, кредитна ставка формується під впливом таких зовнішніх і внутрішніх факторів:
- попит і пропозиція на ринку кредитів;
- рівень конкуренції;
- рівень кредитного ризику конкретного клієнта;
- кредитна політика банку;
- категорія клієнтів, яка відображає, чи орієнтований банк на розвиток відносин з цим позичальником;
- загальний рівень прибутковості всіх зв'язків з клієнтом;
- вартість кредитних ресурсів для банку;
- рівень базових ставок на ринку;
- форма забезпечення кредиту та вартість контролю за його станом.
Всі ці чинники по-різному впливають на ставку конкретного кредиту. Наприклад, високий рівень кредитного ризику клієнта підвищує ставку, а надання забезпечення знижує кредитний ризик. Але з наданням забезпечення у формі застави матеріальних цінностей зростають витрати банку, зумовлені необхідністю зберігання застави або контролю за її станом і ліквідністю. Ці витрати необхідно враховувати, встановлюючи кредитну ставку.
...
