118 560 крб.
Річний фонд оплати праці та відрахувань на соціальні потреби дорівнює 456 000 + 118 560 = 574 560 руб.
Фінансовий план підприємства.
бізнес план магазин вкладення
Таблиця 6 - Розрахунок суми первісних капітальних вкладень
НаіменованіеСумма за год1. Оренда помещенія228 0002. Комунальні платежі12 0003. Початкові витрати на оснащення 48 6004. Витрати на реєстрацію березня 8005. Витрати на рекламу4 5006. Витрати на виплату заробітної плати співробітникам і отчісленія.574 5607. Витрати на оплату телефонного та Інтернет-связі.16 8008. Непередбачені расходи.5 0009.Закупка сирья447 600ІТОГО: 1340860
Таблиця 7 - Розрахунок витрат магазину
Вид затратСумма за месяцСумма за рік, руб.Затрати на заробітну плату38 000456 000Отчісленія на соціальні нужди9 880118 560Расходи на аренду20 000240 000Амортізація4165 000Затрати на сирье37 300447 600ІТОГО: 105 5471 266 560
Розрахунок виручки агентства за 1 рік функціонування
Спираючись на виробничий план, можна розрахувати виручку. Від реалізації своїх послуг магазин отримає виручку 1556400 крб. p align="justify"> За місяць виручка складе 120 700 руб.
Розрахунок прибутку
Таблиця 8 - Схема розрахунку прибутку (у руб)
1Виручка від реалізації услуг1 556 4002Заработная плата 456000 Податки за Зар.плата (ЄСП) 118560 Оренда 228000 Комунальні платежі 12 000 Телефонний зв'язок та Інтернет 16800 Амортизація 5 000 Витрати на сировину 447600 Інше 50001 288 9603Валовая прибуток (1 - 2) 267 4404Прібиль до оподаткування (6-7) 267 4406УСН (6%) 16 046,48 Чистий прибуток (7-9) 251 393,6
За місяць чистий прибуток складе 251 393,6/12 = 20 949,4 руб.
Постійні витрати = Заробітна плата + ЄСП + Оренда Комунальні платежі Амортизація.
Змінні витрати = Реклама + Канцелярські речі + Інші витрати.
Постійні витрати = 456 000 + 118 560 + 280 000 + 240 000 + 5 000 = 819 560.
Змінні витрати = 4500 + 1200 + 5000 = 10 700.
Оцінка економічної ефективності бізнес-плану.
Фінансування проекту здійснюється з власних коштів. Розмір власних коштів складе 500 000 рублів. p align="justify"> Визначення терміну окупності проекту:
= 1340860/(246 393,6 + 5000) = 5,3
Таким чином, термін окупності проекту становить 5 років і 3 місяці. <В
Для визначення норми дисконту в залежності від ризику та інфляції потрібно скористатися формулою
В
Де r - ставка рефінансування, оголошена ЦБ РФ на даний період рівна 22,2%; - темп інфляції, оголошений Урядом РФ на даний період рівний 9,5%; - поправка на підприємницький ризик...
