ості власного капіталу (К3) визначається відношенням середньої величини активів до середньої величини власного капіталу. Цей показник показує структуру джерел формування ресурсної бази банку. Як видно з таблиці 2.3, мультиплікатор чистої вартості власного капіталу в 2011 р склав 9,461, в 2012 він скоротився до 4,747. Зниження показника оцінюється позитивно, оскільки це свідчить про збільшення частки власного капіталу банку в структурі пасивів.
Показник прибутковості доходів К4 (маржа прибутку) характеризує питому вагу прибутку в обсязі отриманих доходів. Розрахунки в таблиці 2.3 свідчать про збільшення прибутковості доходів у ВАТ АКБ «Росбанк». Показник збільшився з 0,131 в 2011 р до 0,218 в 2012 р Коефіцієнт використання активів (К5) визначається відношенням суми доходів до суми активів і характеризує ступінь віддачі активів. Розрахунки в таблиці 2.3 свідчать про підвищення прибутковості використання активів. У 2011 р на один карбованець вартості активів були отримані доходи в сумі 0,049 руб. У 2012 р даний показник збільшився до 0,085 руб.
Коефіцієнт ефективності проведення пасивних операцій (Е1) розраховується як відношення загальної суми залучених ресурсів до загальної величини працюючих активів. Аналіз показує, що у ВАТ АКБ «Росбанк» знижується ефективність використання залучених ресурсів, що оцінюється негативно. Коефіцієнт ефективності проведення пасивних операцій в 2011 р склав 0,935. У 2012 р він знизився до 0,830.
Коефіцієнт ефективності залучення ресурсів (Е2) можна визначити у вигляді відношення процентних витрат до обсягу пасивів. Розрахунки свідчать про зниження ефективності залучення ресурсів у ВАТ АКБ «Росбанк». Свідченням цього є збільшення коефіцієнта ефективності залучення ресурсів з 0,041 в 2011 р до 0,059 в 2012
За підсумками оцінки фінансової діяльності ВАТ АКБ «Росбанк» можна зробити висновок, що її ефективність досягла максимального значення в 2012 р підвищився як обсяг доходів банку в абсолютному вираженні, так і відносні показники рентабельності та ефективності діяльності. Це пов'язано з тим, що в банку в 2012 р відбувається велика залучення клієнтів-фізичних осіб, і як наслідок - підвищення комісійних доходів. Тому далі в роботі дамо характеристику системи оцінки кредитоспроможності фізичних осіб в ВАТ АКБ «Росбанк» і проаналізуємо її ефективність.
. 2 Оцінка кредитоспроможності фізичних осіб в ВАТ АКБ «Росбанк»
Кредитування фізичних осіб в ВАТ АКБ «Росбанк» виробляється у відповідності з наступними локальними нормативними актами:
Регламент надання кредитів фізичним особам ВАТ АКБ «Росбанк» та його філіями (затверджений Наказом Правління банку від 30 червня 2006 р протокол № 432 § 8);
Порядок кредитування фізичних осіб ВАТ АКБ «Росбанк» (затверджений Наказом Правління банку від 30 березня 2007 г., протокол № 459 § 7).
Основним джерелом кредитного ризику ВАТ АКБ «Росбанк» є кредитний ризик, який пов'язаний з імовірністю невиконання позичальниками банку своїх зобов'язань. Основним його джерелом є операції кредитування фізичних осіб.
Для зниження ризику можливих втрат Банк здійснює всебічну оцінку позичальників, яка включає в себе використання аплікаційного і поведінкового скорингу, аналіз фінансового становища, кредитної історії (у тому числі враховуються кредитні історії та зобов'язання перед іншими банками, отримані з бюро кредитних історій), структури угоди, цілей кредитування, а також оцінку якості пропонованого забезпечення і відповідність всіх необхідних юридичних документів позичальників вимогам законодавства.
На підставі аналізу фінансового становища, результатів роботи скорингових моделей з урахуванням наявних зобов'язань банком розраховуються ліміти кредитування, які формують прийнятний рівень ризику на конкретного позичальника.
Розглянемо методику оцінки кредитоспроможності позичальників - фізичних осіб, яка застосовується в ВАТ АКБ «Росбанк». Перевірка проводиться методом кредитного скорингу в кілька етапів.
На першому етапі збираються відомості про потенційного позичальника. Для цього позичальник заповнює тест - анкету (табл. 2.4).
Таблиця 2.4 - Оцінка загальних відомостей про клієнта
№ п/пХарактерістіка заемщікаВаріанти ответаБалли1ПолМужской0Женскій12Возраст20 - 30 лет130- 45 лет245 - 60 лет13Семейное положеніеЖенат (замужем) 1Холост (одружена) 1Разведен (а) 0Вдовец (ва) 04Брачний контрактЕсть1Нет05Іждівенци з них детіЕсть0Нет - 31-12-23-36ПрожіваетВ власному жілье2По найму1У родственніков07Место проживання (реєстрація) Г. Якутськ і ближні улуси з філіаламі3Другой регіон0
При визначенні оцінки за критерієм Загальні в...
