. Фондовіддача основних виробничих фондів активної частини відхилилася від плану в бік збільшення на +0,31. Фондорентабельность збільшилася на +15,1 (див. Рис. 2.5).
Рис. 2.5 Динаміка показників ефективності використання основних фондів ЗАТ «Гепард-Авто» в 2012-2013 рр.
Частка приросту обсягу виробництва в результаті підвищення фондовіддачі незначно знизилася (на - 0,22 процентних пункту).
Далі, в таблиці 2.4 розглянуто склад кадрових ресурсів ЗАТ «Гепард-Авто».
Таблиця 2.4 Склад кадрових ресурсів ЗАТ «Гепард-Авто»
Найменування показателя2012 год2013 годАбсолютное отклоненіеТемп приросту,% Весь персонал у тому числі: 79228,57% Промислово-виробничий персонал57240,00% з них: руководители1100,00%служащие121100,00%рабочие34133,33%Непромышленный персонал2200,00%
Більш наочно структура персоналу ЗАТ «Гепард-Авто» в розрізі різних категорій співробітників в 2012 і 2013 рр. і її зміни представлені у вигляді діаграми на рис. 2.6.
Рис. 2.6 Структура персоналу ЗАТ «Гепард-Авто» в розрізі різних категорій співробітників (%) і її зміни в 2012-2013 рр.
Склад трудових ресурсів за період з 2012 по 2013 змінився. У 2013 році на підприємстві працює на 2 людини більше ніж в 2012 р Зміни відбулися за рахунок промислово-виробничого персоналу, а саме був прийнятий додатково 1 робочий і 1 службовець.
На основі даних таблиці 2.4 також був проведений аналіз плинності промислово-виробничого персоналу; отримані результати представлені у вигляді таблиці 2.5.
Таблиця 2.5 Аналіз плинності промислово-виробничого персоналу ЗАТ «Гепард-Авто» в 2013 р.
Найменування показателя2012 год2013 годАбсолютное отклоненіеТемп приросту,% 1. Середньооблікова чисельність персоналу, чел.79228,57% 2. Кількість прийнятого на роботу персоналу, чел.121100,00% 3. Кількість звільненого з роботи персоналу, чел.10-1-100,00% 4. Кількість звільнених за власним бажанням і за порушення трудової дисципліни, чел.10-1-100,00% 5. Кількість працівників, які працювали весь рік чел.79228,57% 6. Коефіцієнт обороту по прийому (п.2/п.1) 0,030,060,03100,00% 7. Коефіцієнт обороту з вибуття (п.3/п.1) 0,030-0,03-100,00% 8. Коефіцієнт плинності кадрів (п.4/п.1) 0,030-0,03-100,00% 9. Коефіцієнт сталості персоналу (п.5/п.1) 1100,00% 10. Коефіцієнт заміщення (п.2-п.3/п.1) 0,9721,03106,19%
Аналіз плинності промислово-виробничого персоналу показав, що у звітному році було прийнято на роботу 2 людини. Кількість звільненого з роботи персоналу склав 0 чоловік. Кількість працівників, які працювали в 2012 році склав 7 осіб, а в 2013 році - 9 осіб. Таким чином, коефіцієнт обороту по прийому склав 0,06, коефіцієнт обороту з вибуття 0. Коефіцієнт плинності кадрів 0. Коефіцієнт сталості персоналу 1. Коефіцієнт заміщення 2. Таким чином, підприємство є фінансово стабільним, і працівники воліють триматися за свою роботу.
Аналіз ефективності використання кадрових ресурсів представлений у вигляді таблиці 2.6.
Таблиця 2.6 Аналіз ефективності використання кадрових ресурсів ЗАТ «Гепард-Авто»
Показателі2012 год2013 годАбсолютное отклоненіеТемп приросту,% Обсяг реалізації продукції (без ПДВ), тис. руб.81009930183022,59% Середньооблікова чисельність працівників, чел.79228,57% Річний фонд оплати праці, тис. руб.2430271428411,69% Середньорічна реалізація продукції на одного працюючого, тис. руб.1157,141103,33-53,81-4,65% Середньорічна заробітна плата одного працюючого, тис. руб.347,14301,56-45,59-13,13% Коефіцієнт випередження відносини темпів зміни продуктивності праці до темпу зміни заробітної плати0,080,0800,00%
При аналізі ефективності використання кадрових ресурсів зроблено висновок, що середньорічна реалізація продукції на одного працюючого у звітному році знизилася на 53,81 тис. руб. або на 4,65%, що з негативного боку характеризує ефективність використання кадрових ресурсів підприємства (див. рис. 2.7). Середньорічна заробітна плата одного працюючого у звітному році склала 301,56 тис. Руб., Що на 45,59 тис. Руб. або на 13,13% менше, ніж у попередньому. Коефіцієнт випередження відносини темпів зміни реалізації продукції до темпу зміни заробітної плати залишився незмінним і склав у звітному і попередньому році 0,08.
Рис. 2.7 Динаміка показників ефективності використання кадрових ресурсів ЗАТ «Гепард-Авто» в 2012-2013 рр.
У таблиці 2.7 розглянута динаміку закупівлі та реалізації продукції в порівнянних цінах.
Таблиця 2.7
Динаміка закупівлі та реалізації продукції в порівнянних...
