уб.
Залежно від додаткових робочих днів і премій заробітна плата нянечки буде змінюватися.
Агентство утримує на свою користь 20% від заробітної плати працівника.
По закінченню кожного місяця роботи планується проведення оцінки результатів діяльності та заохочення відзначилися.
13. Фінансовий план
Частина фінансового плану агентства ТОВ ??laquo; Дитячий затишок вже є в попередніх розділах.
У попередніх розділах були наведені й підраховані всі витрати, необхідні для реалізації бізнес-проекту, узагальнимо наявні дані по витратах і порахуємо їх загальну суму:
· загальна сума з оформлення ТОВ ??laquo; Дитячий затишок буде дорівнює 8200 руб. плюс 10 000 руб. в якості статутного капіталу, разом 18200 руб;
· бюджет по маркетинговому плану і стратегії продажів скласти 38000 рублів і 9800 рублів щомісячно;
· бюджет по технологічним планом 46000 рублів і 9000 рублів щомісячна плата за оренду офісного приміщення;
· витрати, пов'язані із заробітною платою офісному працівнику 26208 кожен місяць.
Підсумкова сума інвестицій становить 102 200 рублів плюс щомісячні платежі (45008 рублів), розраховані на 6 місяців 270048 рублів, разом 372248 рублів .
Для того, щоб точно описати фінансовий план бізнес плану також треба описати бюджет продажів. Він є одним з ключових етапів у плануванні загального бюджету. Виконується в розрізі окремих видів послуг, які в результаті впливають на всі наступні бюджети. Відображаються запланований обсяг виконаних робіт у натуральних одиницях, асортимент, ціна, виручка від реалізації в грошовому вираженні.
Для того щоб скласти план продажів використовуємо дані попередніх планів:
· опису компанії;
· вибір і оцінка цільового ринку;
· маркетинговий план;
· організаційний і технологічний плани.
Для початку обчислимо загальну кількість потенційних клієнтів, саме ту групу людей з якою в майбутньому ми плануємо безпосередньо працювати.
Для цього визначимо коефіцієнт в 2%, як коефіцієнт кількості клієнтів, при якому на стадії створення і початку бізнесу ми можемо гарантувати стабільний клієнтський потік з урахуванням правильної організаційної та маркетингової роботи, а також конкурентного середовища на ринку.
Для цього перемножимо даний коефіцієнт на оцінку цільового ринку по Челябінську:
854 * 2%= 1. 837 чоловік .
З представлених даних можна побудувати оптимістичний і песимістичні плани продажів компанії ТОВ ??laquo; Дитячий затишок на період протягом півроку. Уявімо ці бюджети продажів в наступних таблицях.
Таблиця 5 - Оптимістичний план продажів організації
Період: 123456няня345568гувернантка112345
Таблиця 6 - Песимістичний план продажів організації
Період: 123456няня223234гувернантка010121
Розрахунки будемо вести з урахуванням середньої заробітної плати на годину працівникові, умов за графіком роботи, договору складеного на 1 місяць і ставок, зазначених в організаційному плані.
Таблиця 7 - Заробітна плата працівникам з урахуванням ставки
Зайнятість месяцЗ/п без вирахування ставкіСтавкаІтого з/ПЧАС в деньдн. все, ччасмесяцняня1020200175р. 35 000р. 18% 28 700р. гувернантка1020200225р. 45 000р. 20% 36 000р.
Таблиця 8 - Сума, одержувана агентством
Суммапо договорупо ставкеітогоняня4 000р. 6 300р. 10 300р. гувернантка5 000р. 9 000р. 14 000р.
Виходячи з цих даних складемо бюджет продажів, розрахуємо величину виручки і операційного прибутку компанії ТОВ ??laquo; Дитячий затишок raquo ;, представимо дані в наступній таблиці:
Таблиця 9 - Операційний прибуток за оптимістичним планом
Період: 123456Ітогвиручка44 900р. 55 200р. 79 500р. 93 500р. 117 800р. 152 400р. 543 300р. операційний прибуток - 108р. 10 192р. 34 492р. 48 492р. 72 792р. 107 392р. 273 252р.
Таблиця 10 - Операційний прибуток за песимістичним планом
Період: 123456Ітогвиручка20 600р. 34600р30900р34 600р. 58 900р. 55 200р. 234 800р. операційний прибуток - 24 408р.- 10408р.- 14108р - 10 408р13 892р. 10 192р.- 35 248р.
