ерах - це
вміння долати ризик (Знання) і
здатність приймати правильні управлінські рішення (менеджмент). p> Це і інші фактори постійно перебувають у полі зору банкіра в процесі реалізації кредитної політики, аналізу кредитних ризиків і управлінням якістю кредитного портфеля. Але управління припускає не тільки моніторинг, відстеження подій, що відбуваються, а й прийняття необхідних заходів щодо подолання негативних наслідків.
Коригувальні дії банку можуть включати:
В· проведення переговорів за умовами погашення боргу;
В· зниження рівня заборгованості за рахунок кращого управління оборотним капіталом;
В· залучення консультантів (з технічних, маркетинговим або фінансових питань);
В· продаж активів;
В· рефінансування активів;
В· рекомендації з підтримки з боку держави, отриманню додаткового забезпечення;
В· компроміс;
В· надання відстрочки з умовою ретельного контролю за діяльністю позичальника.
Подібного роду аналіз дозволяє банкам більш обгрунтовано підходити до визначення оптимального резерву на покриття безнадійних боргів і, відповідно, розробляти економічно обгрунтовану кредитну політику.
Важливо відзначити, що класифікація позичок по груп ризику - це практика нова не тільки для російських банків. Досить сказати, що наприклад, у Північній Америці банкіри стали класифікувати позики кредитного портфеля в залежності від ступеня ризику тільки починаючи з 1992 року. А до цього часу вони створювали резерви на покриття кредитних ризиків у відповідності з середнім рівнем ризику по кредитному портфелю, які не відповідало раціонального розміщення коштів. Наприклад, у кредитному портфелі банку було 12% позик з низьким рівнем ризику, 13,5% позик з середнім ризиком непогашення і 16% позик з високим ризиком. Середній рівень ризику по кредитному портфелю становив у цілому 14% і в цій пропорції банк створював резерв на його покриття. Проте, в цьому випадку банк явно не покривав повністю кредитні ризики по позиках з високим рівнем ризику. А якщо таких позичок у його кредитному портфелі було досить багато, то банк таким чином створював резерви неадекватні ризику і міг зазнати серйозних втрат.
В останні роки при розробці кредитної політики комерційні банки аналізують сукупний ризик з точки зору так званого портфельного підходу. Позики банку можуть розглядатися як портфель ризикових активів, доходи за якими будуть відрізнятися в залежності від ступеня властивого їм ризику. Сукупний ризик по портфелю зменшується, якщо банк може диверсифікувати свої активи або провести інші заходи щодо мінімізації ризику [20, с.124].
Таким чином, одним з найважливіших питань ефективної діяльності банку є формування кредитного портфеля, так як позичкові операції приносять основну частину прибутку банку. Для цього повинна бути вироблена відповідна кредитна політика. Особливу увагу слід приділяти якістю кредитного портфеля і своєчасно вживати заходів щодо його поліпшення. У цілях мінімізації кредитного ризику та підвищення якості портфеля в цілому необхідно проводити його диверсифікацію.
Глава 3. Проблеми формування та управління якістю кредитного портфеля в банках Республіки Білорусь.
Відмінними рисами кредитних портфелів білоруських банків можна вважати:
В· короткостроковість кредитів, які формують портфель;
В· підвищену ризикованість портфеля.
Короткостроковість більшої частини кредитів обумовлена ​​відсутністю сприятливого інвестиційного середовища. Кредитування виробничого сектора економіки здійснюють головним чином великі банки, утворені на базі державних. Відповідно, у цій частині банків частка середньо-і довгострокових позик вище, ніж у інших.
Дрібні і середник намагаються не відволікати кошти на кредитування проектів, воліючи в основному торгово-посередницькі операції, сферу послуг і т.д., де виробничий цикл короткий. Їх портфель більшою мірою складається з короткострокових позичок. Скорочення термінів кредитування служить інструментом зниження портфельних ризиків, т.к. протягом короткого терміну менше ймовірність виникнення фінансових проблем у позичальника або несприятливої вЂ‹вЂ‹зміни процентних ставок.
Крім того, основна частина ресурсів банку складається сьогодні з короткострокових зобов'язань. Це відбувається з двох причин:
1) процентні ставки по короткострокових пасивів значно нижче, ніж за довгостроковими. Таким чином, формуючи зобов'язання за рахунок "коротких грошей", банк знижує процентні витрати;
2) вкладники також вважають за краще розміщувати кошти на депозитах на відносно короткі терміни. Маючи в пасиві переважно короткострокові кошти, банки не в змозі надавати довгострокові позики, т.к. це негативно позначається на їх ліквідності.
Один з напрямків реалізації розподільчої функції фінансів є розподіл фінансових рес...
