з тим розробка більш точних моделей, що базуються на російському досвіді, часто ускладнюється відсутністю необхідної кількості надійних статистичних даних. p align="justify"> Тестування найвідоміших кількісних моделей російськими експертами показало, що найбільшою точністю передбачення дефолту володіє метод експертних оцінок.
Переваги цього методу полягають у можливості використання думок різних кредитних експертів, що істотно знижує ступінь суб'єктивності у виборі показників; метод дозволяє більш об'єктивно оцінювати вагові коефіцієнти при низькій якості та (або) недостатній кількості статистичних даних; при побудові классифицирующей функції спочатку виключаються фактори, що відрізняються високою кореляцією або функціональною взаємозалежністю.
Тим часом слід звернути увагу і на можливі недоліки даного підходу. По-перше, можливі проблеми, пов'язані з неузгодженістю і сильним розкидом думок експертів, тобто ситуації, коли кожен експерт застосовує у своїй моделі свій власний набір чинників, слабо перетинається з наборами інших експертів, що не дозволяє вибрати показники для включення до классифицирующую функцію і визначити їх ваги. По-друге, даний підхід ще порівняно новий і тому недостатньо апробований на практиці. p align="justify"> Якісні методи оцінки і прогнозування ймовірності дефолту мають свої переваги і недоліки. З одного боку, на відміну від кількісних методів вони дозволяють детально аналізувати стан організації, а не орієнтуються на один-єдиний критерій, який на практиці може спотворюватися під впливом різних обставин (особливостей сфери діяльності організації, галузі, країни, інших факторів). З іншого боку, якісних методів в більшій мірі властива суб'єктивність, і їх результат багато в чому залежить від кваліфікації і переконань експерта, проводить аналіз. Крім цього, проведення якісного аналізу вимагає значних трудовитрат, а в деяких випадках і наявності даних про діяльність компанії, доступ до яких обмежений, що особливо часто стає проблемою в Росії. Зазначені обставини істотно знижують привабливість такого роду моделей. p align="justify"> Значення якісних моделей зводиться до набору критеріїв і показників, несприятливі поточні значення і (або) складається динаміка яких дозволяють або не дозволяють розглядати поточний фінансовий стан як критичний.
Проведений Ефімової Ю.В. [9] аналіз внутрішньобанківських методик оцінки кредитоспроможності позичальників (як дрібних і середніх, так і великих організацій) ряду російських комерційних банків показав відсутність у більшості з них вітчизняних розробок у галузі оцінки ймовірності дефолту організацій і, навпаки, виявив наявність іноземних неадаптованих моделей. Крім цього, нерідко зустрічається ситуація, коли методики оцінки кредитоспроможності розробляються не для мінімізації кредитних ризиків та підвищення якості оцінки позичальників, а для мінімізації відрахувань в резерви на можливі втрат...
