и по позиках. p align="justify"> Серед основних причин низької якості сучасних вітчизняних методик оцінки кредитоспроможності автор виділяє наступні:
недолік методичного забезпечення, запропонованого Банком Росії;
недостатність, а часто і недостовірність інформації про фінансовий стан, одержуваної від позичальників;
обмеженість інформації про кредитну історію позичальників і досвіду взаємодії з цих питань з іншими кредитними організаціями;
нерідко недостатньо глибоке вивчення банком ситуації в галузі, де здійснює свою діяльність позичальник.
Таким чином, аналіз російської банківської практики показав, що використовувані в даний час методи оцінки кредитоспроможності позичальників потребують значного покращення.
Одним з виходів у ситуації, що склалася може бути:
запропонована банком більш ефективна технологія аналізу фінансового стану позичальника шляхом складання представником банку управлінського балансу, звітів про прибутки і збитки, рух грошових коштів на основі даних, представлених позичальником, або первинних документів, отриманих при його відвідуванні перевіряючими;
фінансовий аналіз усіх видів діяльності позичальника;
зіставлення позичальника з іншими аналогічними підприємствами;
використання бухгалтерської звітності позичальника, завіреної аудиторами;
ліміт суми щомісячного погашення кредиту не вище 70-85% залишку грошових коштів на кінець місяця;
перевірка наявності неофіційних запозичень у приватних кредиторів на основі порівняльного аналізу звітності за кілька періодів;
налагодження тривалої співпраці банку з позичальником;
використання альтернативної інформації про позичальника, отриманої із зовнішніх джерел (проміжні бухгалтерські звіти, що не завірені аудиторами; інформація з податкових органів, преса про позичальника, інформація спеціальних служб банку, інформація незалежних агентств та інших джерел інформації, урядові статистичні збірники).
У даних обставинах особливо актуальним бачиться використання прогресивного зарубіжного досвіду, зокрема підходів Базеля II, що пропонує многовариантную методологію оцінки достатності капіталу, яку можна і потрібно застосовувати в російській банківській системі, якщо ми не хочемо безнадійно відстати від світового банківського співтовариства. Вітчизняним банкам необхідно переглянути існуючу методологічну базу з оцінки кредитоспроможності позичальників і розробити нові адаптивні методики оцінки ймовірності дефолту, удосконалити існуючі рейтингові моделі оцінки. Особливо важливо не затягувати з проведенням зазначених заходів та враховувати отримані уроки фінансової кризи, який дав можливість російським комерційним банкам перев...
