Реферат Прогнозування фінансової діяльності підприємства

/p>

Кредиторська заборгованість перед бюджетом

32,923

59,086

85,422

111,503

Разом оборотні активи

108,008

193,372

277,344

361,791

Разом кредиторська заборгованість

53,567

107,919

162,245

216,39

Залишкова вартість основних засобів

6,983

5,966

4,949

3,932

Статутний капітал

25,75

25,75

25,75

25,75

Резервний капітал

5

8

12

15

Нерозподілений прибуток

30,666

56,01

80,54

105,795

Підсумок

114,991

199,338

282,293

365,723

Підсумок

114,983

197,679

280,535

362,935

В 

3.4 Прогнозування звіту про рух грошових коштів

Прогнозування форми № 3 особливо необхідно для підприємства, оскільки її значення відображають основні джерела приток грошових коштів та напрями їх використання.

Форма № 3 складається на основі відхилень прогнозного балансу підприємства, які представлені в табл. 3.9. p> Після розрахунку відхилень слід віднести їх до притоках або відтокам грошових коштів. Загальна схема поділу відхилень на притоки і відтоки має вигляд:

Притоки грошових коштів:

1. зменшення будь-якої статті активу (крім грошових коштів);

2. збільшення будь-якої статті пасиву.

Відтоки грошових коштів:

1. збільшення будь-якої статті активу;

2. зменшення будь-якої статті пасиву.

Прогнозний звіт про рух грошових коштів представлений в табл. 3.10. br/>

Таблиця 3.9 Відхилення в прогнозному балансі (тис. грн.)

Стаття балансу

Базовий баланс

I

II

III

IV

Відхилення від попереднього періоду

I

II

III

IV

Актив

Грошові кошти

17,75

44,463

72,215

105,659

134,147

26,713

27,752

33,444

28,488

Дебіторська заборгованість

0

20,727

19,641

19,96

19,712

20,727

-1,086

0,319

-0,248

Запаси і витрати

1,368

42,818

101,516

151,725 ​​

207,932

41,45

58,698

50,209

56,207

Разом оборотні активи

19,118

108,008

193,372

277,344

361,791

88,89

85,364

83,972

84,447

Залишкова вартість основних засобів

8,00

6,983

5,966

4,949

3,932

-1,017

-1,017

-1,017

-1,017

Разом актив

27,118

114,991

199,338

282,293

365,723

87,873

84,347

82,955

83,43

Пасив

Кредиторська заборгованість перед постачальниками

1,368

1,889

1,945

1,803

1,734

0,521

0,056